课程大纲：

企业内部控制实战培训

课程收益
完整、系统地阐述内部控制的理念、方法和工具，使学员掌握先进的集团管控、
流程管理、内部控制、风险管理、内部审计等理论、方法与程序；
将内部控制与质量管理等体系管理有机结合，使学员深刻理解内部控制与业务系
统的关系，提高内控人员与业务部门的沟通衔接能力；
提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境；
掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进；
明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统；
通过典型实例帮助学员理解业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。

讲师介绍：王敏
四川省国资委特聘顾问、英国特许公认会计师、国际注册管理咨询师、国际注册内控师、中国注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、管理学硕士。长期从事内部控制与风险管理、全面预算管理、集团公司管控、平衡计分卡领域研究，致力于研究战略导向的企业管理控制体系，以提升集团公司管控水平和成长型企业精细化管理水平。王敏先生曾在成都飞机工业公司设备分公司、成都工业投资集团公司、信永中和会计师事务所、北大纵横管理咨询等机构从事20余年的管理和咨询工作，其中，专职从事企业管理咨询工作达15年。

课程大纲
一、为什么要建设内部控制体系？
二、什么是内部控制？
1、从不同视角初步认识内控
2、从公司治理视角认识内控
3、从集团管控视角认识内控
4、从企业生命周期视角认识内控
5、从流程管理视角认识内控
6、从价值链管理视角认识内控
7、从风险管理视角认识内控
8、什么是体系管理？如何从体系管理视角整合内控与体系管理？
9、什么是合规性内控、战略导向内控？

三、内控体系构建框架
1、谁来建？
2、按什么步骤建？
3、如何设计（内控标准）？
4、如何推行？
5、如何评价？
6、如何改进？
7、如何推进内控信息化？
9、如何持续改进内控体系？
10、如何完善内控文档体系？

四、内控体系构建实务之一：建立端对端流程管理
1、从客户需求出发，构建端到端的流程框架
2、分解确定流程目标，落实流程的指导原则
3、细化与优化流程到关键点
4、利用IT工具构建基于岗位的标准化工具箱

五、内控体系构建实务之二：战略导向型集团内控构建
1、集团内控常见的突出问题 
2、集团内控的集权与分权 
3、集团内控构建的思路及起点 
4、集团内控典型问题：财务共享服务中心建设中的内部控制 
5、集团内控典型问题：资金集中管理模式的内部控制 
6、集团内控典型问题：并购业务的风险识别与控制要点

六、内控体系构建实务之三：如何构建公司层内控体系？
1、公司层内控设计方法
2、如何构建内控环境相关内控
3、如何构建内控风险管理机制
4、如何对待管理层对控制活动的凌驾
5、如何加强信息与沟通
6、如何建设监督机制

七、内控体系构建实务之四：如何构建业务层内控体系？
1、业务层内控体系构建程序与方法
2、销售循环涉及的主要风险点及对策
3、采购循环涉及的主要风险点及对策
4、生产物流涉及的主要风险点及对策
5、生存管理涉及的主要风险点及对策
6、物流仓储循环涉及的主要风险点及对策
7、营运资金涉及的主要风险点及对策
8、投融资担保涉及的主要风险点及对策
9、基建工程涉及的主要风险点及对策
10、固定资产涉及的主要风险点及对策
11、财务报告涉及的主要风险点及对策
12、管理报告及内部信息传递涉及的主要风险点及对策
13、经营计划与全面预算涉及的主要风险点及对策

八、内控体系构建实务之五：内控体系评价
1、内控评价组织及分工 
2、评价流程
3、评价范围的确定
4、内控评价工具模板设计及使用
5、内控缺陷认定
6、内控评价报告
7、内控缺陷整改 
8、内部审计的角色定位
九、问题交流

企业内部控制实战培训