课程大纲：

建筑企业内部控制

【课程背景】
大多数国有建筑工程企业已按照国资委、财政部等部委的要求，开展了多年风险与内部控制管理工作，但大都处于“合规型风控”阶段，风控工作的开展动力主要来源于上级单位和外部监管机构的要求。
具体来说，无论国企与民企，建筑工程企业在风险与内控管理方面普遍存在以下问题：
--各单位普遍不知道如何开展风险管理与内部控制，不知道如何将风险与内控工作融入到日常工作中，风险评估、缺陷整改以及相关报告的编写流于形式，主要为了响应上级单位的要求；
--主要通过内部控制评价的方式来小修小补，缺少系统性、总体性的内控体系建设，导致系统性风险、顶层设计的风险越来越大；
--风控相关知识缺失，风控的专业人才不足。
各建筑工程企业亟需系统建立风险与内控的系统防范机制，规避系统性风险，向风险管理要效益。

【课程收益】
提升员工内部控制与风险管理意识
认识到内部控制与风险管理的必要性
了解国内建筑企业内部控制与风险管理的先进做法
正确理解内部控制与风险管理的职责分工
了解内部控制与风险管理的各种管理模式
掌握内部控制与风险管理的核心理论
熟悉内部控制与风险管理体系建立的思路与方法
熟悉风险管理的机制、方法与工具
熟悉内部控制评价的方法与工具
熟悉内部控制手册编制思路与方法
熟悉内部控制自评价报告和风险管理报告的编制思路与方法
熟悉集团、工程公司、项目部各层面的风险管控要点
熟悉项目风险管控的基础--组织架构设计与岗位设置
了解项目风险管控的机制与全过程管理
掌握项目风险管控的22个关键环节（包括项目选择、标前测算、责任预算编制、劳务成本控制等）
熟悉项目常见风险及控制措施
了解项目专项风险评估报告，项目风险管控的策划方案、表单及模板
了解其他优秀建筑企业内部控制与风险管理案例

【课程对象】
建筑企业中高层管理人员，包括各部门领导者，企业下属单位的负责人，领导者以及从事风险内控方面的人员等

【课程课时】1天/6课时；2天/12课时（精讲）

【课程大纲】
一、建筑工程企业风险与内控体系现状与问题诊断
二、国内建筑企业风险内控管理诊断与案例分享
1.国资委总结的央企风险内控工作特点
2.建筑企业风险内控工作的普遍做法
3.建筑企业风险内控工作的特点与问题分析
4.国内建筑企业风险内控工作的趋势
5.国内建筑企业风险内控工作的优秀案例分享（包括中国能建、中国建筑、中国五矿、中国铁建等集团型公司风控案例介绍）
三、内部控制与风险管理的基础理论
1.内部控制与风险管理的由来与发展历程
2.国外典型的风险事件分析及启示
3.国内典型的风险事件分析及启示
4.内部控制与风险管理的前沿理论
5.内部控制的内涵介绍及与日常工作的关联
6.风险管理的内涵介绍及与日常工作的关联
7.内部控制与风险管理的关系
8.内部控制与风险管理的常见误区
四、内部控制与风险管理体系优化
1.内部控制体系优化的方法
a) 企业现有内控体系分析评价
b) 内部控制规范对标
c) 内部控制手册结构及编写要点
d) 内部控制评价底稿的设计与评价要点
e) 内部控制审计与传统审计的关系
f) 内控专项绩效考核的思路与方法
2.风险管理的方法
a) 风险管理的机制
b) 风险管理的组织模式与职责分工
c) 重大重要风险管理方法
a) 常规风险管理方法
b) 项目型风险管理方法
c) 风险信息库与案例库管理
d) 风险管理专项绩效考核的思路与方法
3. 内部控制与风险管理的融合
4. 集团、工程公司、项目部各自风险管控的要点
a) 从战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法务风险等五大类风险的角度看风险的分级管理
b) 市场经营风险、合同风险、项目实施等关键环节风险管控要点
c) 常见的重要内部控制缺陷
d)内部控制缺陷的整改验收机制

五、建筑施工企业项目风险管控
1.项目管理的阶段划分与主流程
2.项目风险管控的基础--组织管控、组织架构设计与岗位设置
3.项目风险管控的机制与全过程管理
4.项目风险管控的22个关键环节（包括项目选择、标前测算、责任预算编制、劳务成本控制等）
5.项目风险评估的常用方法与工具
6.项目常见风险及控制措施
7.项目专项风险评估报告
8.项目风险管控的策划方案、表单及模板分享

建筑企业内部控制