课程大纲：

运用Excel编制及跟踪预算培训

第一模块：如何用Exce 编制预算
【使用场景】
理论上说，预算的编制需要公司的各个部门全力合作，各自做好自己的预算，财务部门主要起到组织、协调、审核和汇总的作用。然而，在实际工作中，预算季节，最忙的人永远是财务人员，不仅要对各个业务部门提交的预算数据进行审核、了解，还需要各种调整、汇总，碰到数据提交不及时、前后数据不合逻辑、格式不统一、数据经常修改，则这些工作就变成一场恶梦，加班加点、讨价还价是常有的事。如果能事先协调好预算报表的提交计划、统一数据格式，设计好各种计算、汇总公式，则财务人员就有更多的时间花在更有意义的工作上。这一模块就是教会您如何将整个预算的报表体系化整为零，事先定义好每一个环节需要提交的数据内容、报表格式、计算公式、以及每个预算明细之间的数据关联，最后将所有数据整合在一起，所有的计算、汇总、更新全部由电脑自动完成，包括您的三张预算财务报表。
【模块内容】
预备知识
预算应包括的内容
各个预算项目的Exce表格之间的关系
使用Exce表格编制预算的基本约定
销售预算
谁来编制销售预算，销售预算到底要明细到什么程度
有了SUMIF函数，各种分类汇总瞬间完成
了解“引用”，公式再多、再复杂，都可以“复制”了
知道“逗号”的功能，不管领导想以千元、万元、还是百万元看报表，都能立马调整，谁说要除以1千、1万、1百万？
材料成本预算
如何预算产品的材料成本
材料预算的“量”和“价”应该谁负责，他们应该给我什么数据
使用“条件格式”，任何价格的变化再也逃不出您的“法眼”
如何用数组公式满足复杂的计算要求
掌握函数TRANSPOSE，“行列互换”不再是个事
直接人工成本预算
需要哪些数据才能预算明年的直接人工成本
如何计算小时费率和人工效率
如何预算直接人工需求、需要半个人工怎么办
人员及工资费用预算
谁负责全公司的人员工资、福利预算
工资、福利预算应该包括哪些具体内容
工资、福利预算的结果会给明年的会计工作带来什么影响
固定资产投资预算
哪些部门需要提交固定资产投资预算
固定资产投资预算只需要项目、时间和金额吗
DATEDIF及其他日期函数在固定资产预算中的使用
期间费用预算
这么多的费用预算表格怎么汇总才高效呢
使用INDIRECT函数自动链接大量数据表
预算资产负债表
信用条款与应收账款余额的预算编制
存货周转率与存货余额的预算编制
付款条款与应付账款余额的预算编制
其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制
预算利润表和现金流量表的自动生成
【案例分析】
本模块将提供一整套的预算编制模型文件，包括从销售、生产、成本，到固定资产投资、费用、三张财务报表等，并详细讲解每张预算表格如何设计、为什么这样设计、怎样设计才能既方便财务人员审核、理解数据，又能实现自动汇总、自动更新的效果，全面提高预算编制工作的效率和质量。

第二模块：如何用Exce 跟踪预算
【使用场景】
预算编制完成之后并不是往文件柜一放就万事大吉了，预算的最终目的是要对实际工作的指导、衡量和控制，因此，对实际与预算之间的差异的计算和分析，以及根据分析的原因而采取的改进措施的跟踪，也是整个预算管理体系的一个重要组成部分。同样的，这些差异的计算和展示，也是令很多财务人员比较头痛的事情，因为这些计算和报表也会涉及大量的数据计算、向管理层展示的方式的选择等。
销售及毛利的跟踪及差异分析
如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异
如何用Exce 图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化
文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用
如何清晰地显示实际、预算和预测的数据关系
期间费用的控制
科学的 Exce表单设计既方便使用者填写、又方便对预算的跟踪和控制
用“合并计算”功能汇总各成本中心的费用报告
用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析
每月固定格式的财务报表
使用INDEX函数使得编制每月各种财务报表几乎不费时间
让您的分析报告生动、直观、形象的可视化技巧（J、K、 的巧妙使用）
【案例分析】
本模块同样将提供各种各样的模型文件，用来自动计算预实差异、用图表动态显示各种差异、快速汇总大量表格、自动编制每月固定格式的等等。通过这些模型文件的使用，达到：收集和汇总数据的高效率，展示和分析的可视化，编制分析报表的自动化等目的。

运用Excel编制及跟踪预算培训