课程大纲：

高频错避问题培训

授课对象：财务总监、财务经理、税务经理、财务部门相关工作人员等等

【课程背景】
2020年底，国家税务总局正式启动“金税四期”的工程建设。2022年底金税四期所有职能基本开发完成，那么金税四期四大”特有功能”相对金税三期对企业信息管控有哪些质的飞跃？ 这些质的飞跃将会为未来的税务稽查提供了抓手，因此纳税人存在的涉税风险陡然升高！在新的征管方式下，如果企业对企业的遗留问题依然置之不顾，就会使得企业处于被动地位，因此本次课程从金税四期的角度着手，以案例的形式、独特的视角、可操作的方案使得企业日常存在的疑点难点痛点问题“一网打尽”，以一个健康的、全新的姿态来迎接新的征管时代的到来。

【课程收益】
1、掌握金税四期与金税三期的重要区别
2、掌握金税四期带来的革命性的变革
3、掌握企业日常疑点难点问题化解技巧
4、掌握税收筹划技巧给公司带来利润从而提升自我价值。

【课程大纲】
第一部分：金税四期下的“特有功能”及应对策略
1、金税四期的“决策指挥端”如何实现多维化的动态监管？
2、金税四期的“智慧稽查系统”如何对企业进行智慧稽查？
3、金税四期的“穿透功能”对发票的开具有什么革命性的变革？
4、金税四期的“画像功能”如何对企业进行精准定位？
5、金税四期与金税三期带来的本质差别体现在哪里？
6、金税四期使企业的“税控模式”发生了什么样的变化？
7、金税四期下对财务人员“职业生涯”的影响有哪些？
8、金税四期下对企业“经营模式”的运作提出了哪些新的要求？
9、经典案例详解金税四期下的稽查手段
10、面对金税四期财务人员在未来应如何开展工作？以什么样的思路来应对？

第二部分：案例解析企业账务税务高频错避问题
1、其他应收应付风险三个破解方法
2、应收应付账面金额太大，如何巧妙地消化？
3、小规模首笔生意就做到了3000万，发票怎么开？如何少缴税？
4、如何利用小规模纳税人转一般纳税人这段期间为企业创造税收利润？
5、进项发票尚未取得，提前开票，没钱交税,如何化解?
6、账上没钱，老板有钱，风险在哪里？如何化解？
7、如何合理的“消化库存”做到“账实相符”？
8、如何巧妙的把“不得抵扣进项”转化为“可抵扣进项“？
9、农产品免税备案制取消后给企业带来的风险是什么？如何化解？
10、“实物返利”要视同销售吗？如何操作避免多缴税
11、“三税收入”不一致的风险及应对策略
12、企业利息支出取得专用发票“不能抵扣”变“可抵扣”的税筹策略
13、已经折旧期满的固定资产如何再变废为宝？
14、银行利息发票取不得通过什么样的方式可以取得?
15、实务案例解析如何利用税收底层稽查思路让企业所得税前不可扣除事项变得可以扣除？
16、企业经营过程中取不得发票如何化解？
17、注册资本实缴制下“其他应收款-老板”如何消化？
18、财务人员应该做足哪些内控举措防止“被动”卷入虚开？

第三部分：案例解析企业设立过程中高频错避问题
19、“不同组织架构决定不同的税负”-三种组织架构模式的分析及应用场景呈现（直接架构、间接架构、阿里巴巴架构总有一款适合你）
20、公司应如何合理分配“老板钱包”与“公司钱包？
21、老板如何把钱合理的拿出企业？（为老板避掉20%的个税）
22、五个方案讲解非小微企业如何创造条件享受小微企业所得税2.5%的税收优惠政策？

第四部分：案例解析企业用工高频错避问题
23、临时工用工的利与弊（企业所得税、个税、社保）
24、农民工用工的利与弊（用工关系、个税、社保）
25、退休返聘人员用工的利与弊（用工关系、个税、社保）
26、劳务派遣人员用工的利与弊（用工关系、所得税、个税、社保）
27、新型用工模式-用工平台的利与弊
28、透过美团，各大明星看用工模式优化技巧

【专家介绍】
聂艳萍老师 实战派财税专家
擅长领域：财税风险防范、税收筹划、税务稽查、汇算清缴、所得税等
实战经验：
聂老师从事财税工作15年，具备较为扎实的专业理论知识和丰富的财务实践经验，先后在高校、会计师事务所、大型集团（上市公司）任职。对财会工作现状有较为深刻的理解和认识，在企业财务管理/财税风险防范/税收筹划/财务人员培训等方面具有丰富的实操管理经验。聂老师从事咨询工作以来，为多家企业提供财税咨询服务工作，先后服务于河北高速集团燕赵驿行有限公司、河北省高速公路京衡管理处、河北省高速公路衡大管理处、河北省高速公路张涿管理处、河北融投控股集团有限公司、河间瀛洲建筑安装工程公司等多家企业，为企业财务管理转型升级、风险控制以及财务战略体系搭建提供方案。

高频错避问题培训