课程大纲：

风险管理培训课程班

培训时间：2天
课程纲要：
一、内部控制概述
1内部控制基本理论
案例：巴林银行倒闭案例
2内部控制的产生和发展
3我国企业内部控制规范

二、内部控制基本规范
1基本规范概述
2内部环境
案例：郑百文内控失败案例
3风险评估
4控制活动
案例:邯钢的内部控制活动
5信息与沟通
6内部监督
案例:亚细亚内控失败案例

三、内部控制环境
1组织架构
2发展战略
3人力资源
案例：GE的人力资源管理模式
案例：Wal-Mart的人力资源管理
4企业文化
案例：松下企业文化介绍
5社会责任
6安全生产与产品质量
7环境保护与资源节约
8促进就业与员工权益保护
案例：三鹿奶粉事件折射出的企业伦理道德
案例：紫金矿业案例分析

四、资金与资产控制
1资金活动控制概述
2筹资控制
3投资控制
4资金营运控制
案例：上市公司资金利用效率分析
案例：上市公司偿债能力分析
案例：负债筹资导致神话破灭
案例：出纳管理不善导致资金管理漏洞
5资产管理
案例：四川长虹的应收账款管理失败案例
案例：存货管理案例分析
案例：固定资产管理案例分析
案例：无形资产管理案例分析
6工程项目控制
7立项与招标控制
8造价控制
9竣工与验收控制

五、采购与销售控制
1采购流程和业务评估
2采购中的风险管控
案例：供应商选择之道
3销售业务控制
4销售与收款控制

六、全面预算控制
1全面预算控制的失控风险
2全面预算的关键控制环节
3全面预算的编制控制
4全面预算的执行控制
5全面预算的考核控制
案例：大亚湾核电站的预算管理控制
案例：巨人大厦案例分析

七、特殊活动与方法控制
1合同管理的失控风险
2合同签署的控制
3合同履行的控制
案例：合同纠纷案例分析
4担保控制概述
5担保评估与审批控制
6担保执行控制
案例：担保内部控制案例分析
7研究与开发控制
8业务外包概述
9外包业务流程控制
案例：运输业务外包案例分析

八、信息与沟通
1信息系统控制概述
2信息系统运行与维护
3内部信息传递控制
4内部报告形成控制
5内部报告使用控制
案例：企业成功源于沟通
6财务报告控制概述
7财务报告失控风险
8财务报告的编制控制
9财务报告的对外提供控制
10财务报告的使用控制分析
案例：蓝田股份案例分析

九、内部控制评价
1内部控制评价的目的和意义
2内部控制评价的主要内容
3内部控制评价的程序
4内部控制缺陷的认定及处理
5内部控制评价报告
案例：内部控制测试案例分析

十、内部控制审计
1内部控制审计的含义和目的
2注册会计师的责任
3审计工作计划和实施
4评价控制缺陷
5出具审计报告
案例：内部控制审核报告案例分析

十一、风险与风险管理概述
1风险的含义和构成
2风险的分类
3风险管理及其过程
4风险管理的局限性
案例：国美控制权争夺案例分析
案例：三鹿集团败于风险管理失控
5风险管理的影响因素与方法
6风险管理委员会及其运作流程
案例：风险管理委员会形同虚设的前车之鉴——中航油案例分析

十二、企业风险分析与评价
1人力资本风险分析
2财产风险分析
3法律责任风险分析
4金融市场风险分析
5风险衡量技术
6风险评价方法
案例：摩托罗拉案例分析

十三、企业风险的应对策略与措施
1风险的应对策略
2风险的控制措施
3止损机制和危机处理
案例：三株口服液危机处理失败案例分析

十四、风险的信息披露与审计
1风险预警
2风险预警的评价方法
3风险报告的内容与形式
4风险审计
案例：德隆危机的预警分析

十五、公司治理、内部控制与风险管理的互动及协调
1内部控制与风险管理的关系
2国内外对公司治理的研究
3激励合约：实现内外部互动效应
4董事会特征：组织与个人的多维视角
5股权结构：基于制度背景与股权制衡的价值创造
6公司内部治理与内部控制的关系定位
7公司内部治理质量对企业内部控制报告的影响
8实现公司内部治理与内部控制良性互动的方法

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