课程大纲：

内部控制培训课件

课程大纲：
课件模块一、内部控制、内部审计与风险管理到底有什么不同（半天）
1、国资委风险管理的重点（重要风险的梳理、建立风险库、独立的风险管理部门、全面的风险管理）； 
2、财政部、证监会内部控制的重点（控制的有效性、公司治理结构、战略、流程）；
3、内部审计工作的重点（控制缺陷、财务报告、法律遵循）；
4、为什么有些企业的内部控制工作与内部审计区别不大；
5、为什么有些企业的内部控制和风险管理区别不大

模块二、内部控制与风险管理的不同与职责分工（一天）
1、董、监事会怎样监管内部控制和风险管理：
（1）董事会对内部控制的要求和管理（董事会是否应该设立内部控制委员会）；
（2）董事会对风险管理的要求和管理（董事会是否应该设立风险管理委员会）；
（3）监事会对内部控制的监督（检查内部控制所有工作）；
（4）监事会对风险管理的监督（检查风险管理工作的方法和合理性）；
（5）内部审计如何检查内部控制与风险管理（内部控制查实际工作，风险管理既查工作也查方法）

2、工作范围与部门设置：
（1）内部控制部门的具体工作职责（治理结构的内部控制要点、企业运营内部控制要点、控制活动要点）；
（2）风险管理部门的具体工作职责（外部环境、公司治理结构、企业运营）；
（3）内部控制管的缺陷和风险管理管的风险有什么不同；
（4）内部控制与风险管理部门的怎么划分职责；
（5）内部审计和内部控制部门的分工和配合；
（6）内部审计、内部控制、风险管理三个部门的职责分工和配合

3、工作内容与流程管理：
（1）内部控制怎么管理工作流程（控制缺陷、流程缺陷、职权分配不合理）；
（2）风险管理怎么管理工作流程（流程优化、控制环节优化、资源优化）；
（3）采购活动的内部控制要点和风险管理的要点；
（4）生产活动内部控制要点和风险管理要点；
（5）销售活动内部控制要点和风险管理要点；
（6）财务管理内部控制要点和风险管理要点

模块三、内部控制、风险管理、内部审计的协调、配合（半天）
1、内部控制、风险管理的配合：
（1）内部控制“主内”，风险管理“主外”；
（2）内部控制管“现在”，风险管理管“未来”；
（3）内部控制管“缺陷”，风险管理管“风险”；
（4）内部控制管“实用性”；风险管理管“多样性”；
（5）内部控制讲“证据”；风险管理讲“变化”

2、审计部门对内部控制和风险管理的检查：
（1）审计部门检查内部控制的工作要点；
（2）审计工作与内部控制工作相结合；
（3）审计部门检查风险管理的工作要点；
（4）审计工作与风险管理工作的协调；
（5）三种部门设置比较：审计部门同时负责内部控制，审计部门同时负责风险管理，审计、内部控制、风险管理都交给审计部门

3、企业怎么实施内部控制和风险管理最方便：
（1）管理结构、企业文化由最高管理层负责；
（2）用审计、财务、法律人才做好基本内部控制和风险管理；
（3）用更多部门人才和外部力量完善风险管理；
（4）审计部门检查内部控制和风险管理

专家介绍：王炜
价值内部控制创始人、价值风险管理创始人、 中国管理科学研究院内部控制与风险管理研究所主任、财政部内部控制自我评价报告工作辅导专家、财政部内部控制自我评价报告工作指导专家、国资委风险管理特约顾问、着名企业风险管理咨询专家、北京君睿信企业管理咨询有限公司首席内部控制风险管理专家、职业经理人（内部控制）人才测评专家委员会委员、中国人民大学客座教授、清华大学特邀讲师、*广播电视大学信用教材评审专家、长期服务于国内大中型企业的内控与风险管理工作。 结合中国企业实际情况，提出以价值为核心，企业效益为目标的内部控制、风险管理建设体系，使内部控制或风险管理不再是企业的负担，而成为企业能够盈利的有力机构和高层的重要决策支持。 培训风格 生动、幽默，具有很强的感染力，内容充实新颖、培训气氛活跃、案例取材经典、分析深刻、不拘常理、深入浅出，深受学员好评；

课程内容注重从实战出发，注重提炼技能核心精髓，易学易懂，方便学员学以致用，可直接提升学员相关技能，实用有效，可操作性与可复制性强。 服务过的部分企业有（仅列举有代表性的企业）： 能源行业 中国核工业集团公司、中石化集团、华能集团、大唐集团、华电集团、国电集团、中国电力投资集团、中国风电集团有限公司、中原油田、胜利油田、兖州煤业股份公司、中化、中外运上海 金融行业 工商银行、民生银行、德意志银行、摩根大通、三菱银行、中国人民保险集团公司、中国信达资产管理有限公司、华融资产管理有限公司、长城资产管理有限公司、平安保险、泰康人寿、中信证券、西部证券等 通信行业 中国电信、中国联通、中国移动部分地区分公司、索尼爱立信、Motorola、联想集团、神州数码、电讯盈科、东方通信、亚信科技等 制造行业 中国兵器、宝钢集团、鞍钢集团、成都飞机工业（集团）有限公司、霍尼韦尔、SMC中国、和利时、四川长虹、方正集团、ABB、施耐德电气、TCL等 地产、基础设施行业 天津城投、重庆城投、广州城投、金融街、招商地产、香江集团、中国交通建设股份公司、青建集团股份有限公司等 食品行业 中粮集团、中盐集团、可口可乐、百事可乐、康师傅、汇源集团、三元集团、贵州茅台、五粮液、洋河股份等 

主要研究方向： 价值内部控制与风险管理系列
研究：
中西文化结合的文化风险管理，通过对东西方企业文化、思维方式、治理结构的系统研究，找到中西文化与企业文化带来的企业实质竞争力差别，解决中国企业的竞争力困境和劳资矛盾；
基于产业更替价值研究的新战略分析——智能战略管理，通过对产业更替革命的研究，找到在新技术、新市场、新政策等形式变化时，微笑曲线的不足，从而设计企业在任何竞争条件下的战略管理
中国式企业治理结构，中国企业内部控制的独特性在于国有产权与公共公司的结合体，只有充分利用董事会、监事会、股东大会的治理结构，董事会内部的独立董事、各种专业委员会，才能建立有效的治理结构。
中国式内部控制体系建设的效率和效果，中国企业的内部控制与风险管理必须依据中国人思维方式的特点，企业员工水平与行业特质，掌握控制与放权间的平衡，才能建立高效的内部控制体系
中国式实用全面风险管理，将影响企业生存的汇率风险、外贸风险、政策风险、产业链价值风险等多种风险进行系统梳理、模拟，预先设计应对方案，避免企业倒闭和损失。

主要研究成果：
价值内部控制体系（引起国内内部控制领域的广泛重视）
价值风险管理体系
产业更替价值链管理
中国式内部控制设计
全面风险管理模拟模型
复杂经济环境下，风险对企业的影响及解决

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