课程大纲：

企业内部控制管理培训课程

课程背景：
小小出纳卷走千万资金，存在银行资金不翼而飞，采购成本居高不下，对外投资巨额亏损，下属分支机构管控乏力，企业风险无处不在，您的企业对风险有效管控了吗？您了解企业内控漏洞和要点所在吗？如何确保企业经营的效率和效果？如何确保企业财务报告的可靠性？如何保证企业遵守相关法律法规？……为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系？如何建立、评价和改进企业的内部控制？这已日益成为困扰大多数企业的一个问题。随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。

课程收益：
从“整体框架”到“业务层次” 对内部控制的设计和评价进行了系统的阐述和讲解，引入国际*的内部控制理论
引导学员识别、分析企业的组织中的潜在风险，了解、判断企业经营管理状况和内部控制要求的相关子系统
梳理、评估组织运行过程中的主要风险、关键环节和关键控制点，并辨析与每一个关键环节和关键
明确如何结合企业自身特点、建立适合企业情况的内部控制系统

课程特色：
全程案例教学，通过讲师提问、案例讨论分享、深度点评，让学员在专注思考中潜移默化转换思维，掌握内控管理技能。本课程创造性的根据老师多年为各类企业提供风险管理和内部控制服务的实践总结，从实际操作角度出发，详细介绍COSO内控框架精髓，并配以国内外典型案例讲解，来说明内控体系构建的具体步骤，以及如何结合内控活动防范企业风险，学员能够结合企业自身现状寻求解决内控系统问题的方法。

课程大纲
一、内部控制的实践
什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”？
企业发展的基石——内控体系和企业目标
内部人控制的陷阱
内控的局限性——成本与效益

二、货币资金及财务报告的内控要点
组织结构及人员控制
银行账户及印鉴管理
票据管理
收款环节控制要点
费用报销及付款环节控制要点
会计核算与财务报告编制控制要点
财务分析与检查的控制要点
角色与职责

三、内部环境
内控的基础——控制环境
权责分配与内部环境
内部审计与内部环境
人力资源政策与内部环境
企业文化与内部环境
案例：

四、风险评估
发现千里之堤的蚁穴
应对变化
评估
案例：

五、内控的建立 量体裁衣——内控的设置
业务活动内部控制设计
它山之石

六、控制活动
控制活动的类型
防范于未然
控制活动与风险评估相结合
  IT控制
具体问题具体分析
评估
案例：

七、信息沟通
信息——也许你从未留意
沟通——一定要知道的内容
案例：部门间的资源共享

八、内部监督与内部审计
持续性监督活动
角色与定位
独立评估
报告缺陷
案例：
总结及答疑互动（Q&A）

讲师简介
方宝文老师曾就职于中国铝业（SH601600，HK2600，NY ACH）有限公司，浙江农资集团有限公司，大飞龙集团有限公司，远大化工有限公司，法国乔德福莱蒙德（中国）有限公司，上海睿道咨询有限公司，上海昕哲企业管理顾问有限公司，上海行动成功科技教育集团有限公司等公司。分别在国有企业、全球500强外资企业、民营企业、股份制公司担任过财务经理、财务总监、高级经理及董事等职务，为批发与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、房地产开发以及建筑企业提供过20多年的财务管理服务。深刻理解这些不同行业与体制下的企业运作与管理模式，具备丰富的企业经营管理经验，熟悉欧美现代财务管理体系、中国内地和香港上市公司财务管理制度。

上海大众、浙江铝业、中国远洋、雅城机械、明胜投资、长春食间集团、雅戈尔集团、南自通华电气集团、国家电网、宝钢集团、上汽集团、中粮集团、华瑞制药、*史克、拜尔医药、通策医疗（600763）、菲利普莫里斯、美的电器（000527）、陕西有色煤业、摩根大通、麦肯锡、家乐福（中国）、梅赛德斯-奔驰、统一企业、卡夫食品、马氏食品、圣戈班、三星电子、约翰迪尔、康宁司、百胜餐饮、米其林、交通银行、民生银行、花旗银行、中原信托、中国人寿、中远集团、青岛啤酒、长安汽车、东风汽车、北汽福田、国药控股、李宁公司、国美电器、苏宁电器、上海绿地、甘肃铭峰集团、大飞龙集团、浙江电力、东方通信、东锦集团、立马电动车、湖南欧林雅服饰、广州江丰、远大集团、华美电器集团、中节能集团、杭州智高点、宁波众信培训等等企业提供专业培训及项目咨询辅导。

课程对象：公司总经理等管理层、中高层管理人员、内部控制总监、内审总监、内控部、内审部相关人员、各部门主管以及部门内控、内审人员、会计事务所相关工作人员
课程时间：2天6小时/天

企业内部控制管理培训课程