课程大纲：

业财融合实现价值创造

课程背景：
在当今信息化时代，业财融合实现价值创造是在企业资源有限的前提下，财务人员在掌握财务目标的同时了解企业的运作状况，可以帮助企业实现有效的资源配置。财务部门在对业务实施管控的同时，也要向业务部门提供服务。财务人员的工作不再是业务的事后核算和监督，已经从价值角度对前台业务事前预测，计算业务活动的绩效，并把这些重要的信息反馈到具体业务人员，从而为其行动提供参考。这已成为新形势下企业财务管理的重中之重。

课程收益：
－把握业财融合的主要内容和推行模式；业务行为对会计报表、财务指标的影响。
－业财融合下的成本费用控制；业财融合下的预算管理提升。
－业财融合下的优化风险控制；把握财务共享模式下业财融合的内涵及特点。
－把握财务共享模式下推进业财融合的一般方法；大数据背景下业财融合分析新思路与分析重点；掌握案例精要，提升业财融合操作技能。 

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：企业生产经营各业务部门和财务部门人员及相关岗位

课程方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、总结

课程大纲
导  入  企业管理者必备的十大实施理念
第一讲  业财融合概述
一、业财融合的主要内容
二、业财融合的推行模式
三、纵向：价值链关键环节的业财融合“度”管理
四、横向：数据支撑能力的业财融合：度“管理
五、企业财务转型及业财融合的趋势
本讲互动与答疑

第二讲  业务行为对会计报表、财务指标的影响
一、业务行为对会计报表的影响
二、业务行为对财务指标的影响
案例分析
本讲互动与答疑

第三讲  业财融合下的成本费用控制
一、成本和费用的区别
二、变动成本费用与固定成本费用的区别
三、付现成本费用与税息折旧及摊销前利润（EBITDA）的区别
四、税前成本与税后成本的区别
五、机会成本与经济增加值（EVA）的区别
案例分析
本讲互动与答疑

第四讲  业财融合下的预算管理提升
一、业财融合导向的预算目标确定
二、业财融合导向的预算管理组织
三、业财融合导向的月度资金计划管理
四、业财融合导向的预算编制
五、预算管理全流程视角的业务与财务关系
案例分析
本讲互动与答疑

第五讲  业财融合下的优化风险控制
一、风险管理策略中的业财融合
二、风险管理解决方案中的业财融合
三、风险管控中的业财融合
四、制度建设中的业财融合
案例分析
本讲互动与答疑

第六讲  基于太原机务段机车可靠性的业财融合探讨
一、机车检修与预算管理 
1.  机车检修周期
2.  机车检修相关费用预算及执行
二、机车逾龄或超期服役可靠性保障及预算管理
1.  超期服役机车现状
2.  预算与超期服役机车需求不匹配
三、业财融合存在问题及应对
1.  机务段业财融合工作存在的问题
2.  应对措施
本讲互动与答疑

第七讲  财务共享模式下业财融合的内涵及特点 
一、财务共享模式下业财融合的内涵
二、财务共享模式下业财融合的特点 
本讲互动与答疑

第八讲  基于业财融合的营销成本精细管理体系研究
一、研究的总体思路和主要做法
1.  总体思路
2.  主要做法
二、研究过程
1.  组织保障
2.  搭建基础数据库
3.  搭建营销成本平台数据展示 
4.  评估模型确定
5.  营销平台使用推广
三、实施效果
1.  管理颗粒更精细
2.  评估分析更有效
3.  过程管控更得力
4.  标杆牵引更有力
5.  成本投入更透明
本讲互动与答疑

第九讲  财务共享模式下推进业财融合的一般方法
一、选择人员配置模式 
二、确定业财融合的运作机制 
三、切入价值创造循环开展融合工作
本讲互动与答疑

第十讲  业财融合创新：以G通信企业为例
一、总体思路
二、总体内容
三、打造集约高效的“互联网+”财务能力平台造
四、创新点
本讲互动与答疑

第十一讲 大数据背景下业财融合分析新思路与分析重点
一、寻找财务业绩背后的业务动因
二、从业务层获取业务信息
三、与业务人员沟通分析结果
四、向高层汇报解读预算执行情况
五、与相关部门、单位沟通成本费用控制
六、大数据背景下的业财融合分析重点
本讲互动与答疑

第十二讲  案例分析
一、 集团财务共享模式下业财融合案例分析

课程总结与答疑

业财融合实现价值创造