课程大纲：

企业 IPO 内控风险

【课程背景】 
  公司自创立之初即面临增加收益和管理风险的挑战，新的盈利机会往往意味着企 业要承担各种新的风险，尤其是当企业准备征战资本市场时，必须建立有效的内部控制体系将这些风险在整个公司范围内进行有效的管理。内部控制活动的设计和实施， 构成了企业强大的内部控制能力，使得风险管理系统在企业中落地，因此识别企业组织、业务活动和流程中的关键风险点，方可采取有效的控制手段和措施，防范风险的发生，从而为企业实现盈利目标保驾护航。 

【课程收益】 
  通过本课程的学习，学员们将收获： 
－树立正确的风险管理和内部控制的理念，为学员正确使用内部控制方法和措施提供正确的指引； 
－帮助管理者根据企业的实际需要搭建企业风险管理的总体框架； 
－帮助企业成功 IPO 扫清风险和管理障碍； 
－能够根据企业的实际需求设计内部控制体系； 
－掌握内部控制的风险识别和风险评估的常用工具和模版； 
－理解和掌握控制的自我评估方法和使用场景； 

【课程对象】 
－企业家、董事长、CEO、总裁、副总裁、总经理、副总经理； 
－CRO、CFO、CIO、财务总监、财务经理、审计主管；－企业各业务条线和流程中的风控人员 

【课程大纲】 
一、瑞幸咖啡内部控制之殇 
1.1 瑞幸案例背景介绍 
1.2 瑞幸内部控制的缺失 
1.3 瑞幸内部控制的建设 
二、企业内部控制的“真面目” 
2.1 企业内部控制概述 
2.2 企业内部控制基本规范 
2.3 企业内部控制应用指引 
三、如何设计和搭建企业内部控制体系 
1、如何让企业化险为夷——风险应对的方法 
－什么是风险降低？－什么是风险规避？ 
－什么是风险的转移？ 
－什么是风险的自留？ 
2、 内部控制的基础设施的搭建 
－企业高层的风险理念和风险文化的培养 
－风险管理人才的培养 
－企业组织结构中各个部门的分工及协作 
－财务部门在内部控制体系中的职责是什么？ 
四、成熟的风险内部控制措施与方法 
4.1 如何实施会计控制手段 
4.2 如何实施审批和授权控制措施 
4.3 如何实施财产保护控制措施 
4.4 如何实施合同管理措施 
4.5 如何实施预算控制措施 
4.6 如何实施运营分析控制 
4.7 如何实施业绩考核控制 
五、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-销售流程 
5.1 销售流程六大关键控制点 
5.2 销售流程的控制活动设计 
5.3 销售流程的控制措施和活动 
六、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-采购流程 
6.1 采购流程五大关键控制点6.2 采购流程的控制活动设计 
6.3 采购流程的控制措施和活动 
七、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动-资金管理流程 
7.1 资产管理流程四大关键控制点 
7.2 资金管理流程的控制活动设计 
7.3 资金管理流程的控制措施和活动 
八、IPO 失败的内部控制案例 
8.1 虚增销售收入 
8.2 虚构银行存款 
8.3 利用关联交易操作企业利润

企业 IPO 内控风险