课程大纲：

建立内部控制体系

【课程背景】
据一项调查表明，我国每年有100多万家企业破产倒闭，在这些倒闭的企业当中，不乏许多行业知名企业，是什么原因导致企业走到破产倒闭的境地呢？通过研究不难发现，大多数企业因为风险意识薄弱、无有效管控措施，最后导致风险失控，企业走向不归路。 
因此，建立内部控制体系、防范重大风险是企业健康、可持续发展的基础，而作为内控体系的核心-财务内控建设又显得尤为必要。
那财务内控是如何做到防范风险的呢？
企业需要建设什么样的财务内控体系？ 
怎么做，财务内控才能发挥长效机制？
本课程为您解开财务内控建设过程中所遇到的这些困惑！
财务内控体系建设是以控制财务流程中的风险从而达到内控管理目标，课程从建设财务环境入手，在业务流程方面通过五步法实现内控体系建设目标。
黄老师具有企业内控体系建设实战经验，在结合企业实际环境的基础上设计财务内控方案，本课程是在总结多年不同行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。

【课程收益】
掌握内控体系建设的理论和方法
掌握财务内控环境打造的技巧和方法
掌握如何通过五步法来识别和应对财务风险
掌握具体业务环节主要风险点、采取的管理方法
了解财务内控数字化转型的措施，推动内控体系数字化发展

【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野

【课程对象】老板、管理人员、财务人员

【课程大纲】
一、财务内控概述
1、内控定义
2、内控发展历史
3、内控基本内容
4、财务内控在企业全面内控体系中的地位
5、财务内控如何确保财务目标实现
思考：财务内控体系建设要符合什么原则

二、财务系统如何打造自身的软环境？
1、财务需要制定什么样的战略
2、我们的架构及岗位设置合理吗
3、是否建立了培训和学习系统
4、考核激励措施能否激发员工动力
讨论：哪些因素会影响财务人员的工作效率？

三、五步法进行风险识别和应对
1、业务环节内控建设五大步骤
2、流程及流程分级
3、流程优化和流程重组
4、绘制流程图
5、流程的目标设定
6、识别财务流程风险
7、风险评估方法
8、风险应对
9、流程和制度的关系
10、财务重大风险预警机制
课堂练习：采用五步法建立某*程内控
内控工具：风险数据库、内控矩阵表

四、财务流程中的风险控制措施
1、销售收款循环过程中的财务风险控制
2、生产与存货业务流程中的财务风险控制
3、采购与付款业务流程中的财务风险控制
4、固定资产与无形资产财务风险控制
5、费用报销过程中的风险控制
6、资金管理过程中的风险控制
7、会计核算及财务报告风险控制
8、投资过程中的财务风险控制
9、融资过程中的财务风险控制
10、税务风险控制

五、财务数字化建设
1、什么是财务数字化
2、财务数字化给内控带来什么样的变化
3、财务数字化发展阶段
4、财务数字化建设的四项措施

六、财务内控体系落地过程中应注意的事项
1、建立内控评估体系
2、部门联动推动内控源头控制
3、把财务内控体系建设作为一项长期工程

建立内部控制体系