课程大纲：

风险识别控制课程

后疫情时期，多数企业现金流严重紧张，甚至面临倒闭的风险，但小部份企业却由于未雨绸缪地制定了风险防控预案，因而在灾害来临时只遭受了很小的损失。
此外，在日常经营中，做好企业内部控制，建设有效的风险管理体系，也是激烈的竞争中必须练好的内功。
本次课程的老师通过分享国内外知名公司的风险管控体系及案例，有针对性地进行分析和给出落地有效地控制方法，赋能企业提升风控水平，助力企业获得更大的经济效益。

培训对象
-首席财务官/财务总监
-企划总监、企划经理，财务经理
-企业中高层等

课程收益
-了解并熟悉风险控制的目标及五要素
-掌握全方位企业风险控制体系的搭建方法
-了解使用风险控制预警模型控制风险的方法
-掌握评估企业风险的方法
-掌握控制企业风险的方法
-输出工具：预警模型

课程内容
第一模块
搭建风险控制体系
-什么是风险控制？风险控制的重要性
-风险控制的目标及五要素
-风险控制的设计步骤
-确定控制目标
-整合控制流程
-鉴别控制环节
-确定控制措施
-企业主要风险
-股权风险
-资金风险
-供应商、采购与应付账款风险
-存货风险
-薪酬风险
-成本费用控制与经营亏损风险
-固定资产管理风险
-客户风险及信用风险
-应收账款风险
-税务风险
-并购决策错误的扩张风险
-负债过高的财务杠杆风险
-内控体系失效风险
第二模块
股权风险管控
-集团管控的股权架构
-守住股权的10条生命线
-股权架构顶层设计的12个关键问题
-投资少、不失控制权、税务成本低的最优股权架构设计 
-【案例】分析蚂蚁金服的股权架构
-【案例】国美股权生命线之争
-【工具模型】股权风险评估及预警模型
第三模块
资金风险控制
-【案例】华源集团财务造假
-【互动】利润重要还是现金流重要？为什么盈利的企业会倒闭？什么原因导致企业资金周转不灵？
-现金流量的重要性
-【视频案例】富贵鸟不再富贵
-【案例】赌输了的金立
-【视频案例】OFO小黄车的链子断了
-【案例】从Z模型看不同类型公司资金链风险
-利润导向转为现金导向
-关注销售到关注经营现金流量
-【分组PK】如何改善现金流（19种方法）
-使用五维资金计划预防资金危机 
-【工具分享】某公司多层级的资金计划套表
-职责分工和职权分离
-授权批准制度
-【工具分享】分权手册
-融资风险控制
-内源融资
-外源融资
-【互动】讨论“零”资金成本的内源融资解决20法
-【工具模型】现金流风险评估及预警模型
第四模块
供应商、采购与应付账款风险控制
-供应商选择与评估
-【互动分享】供应商财报分析法
-采购价格控制
-采前招标，系统锁价
-采中核价，比对历史
-批量采购，专批议价
-采后续招、持续降价
-【分组PK】找出采购降本的方法
-应付账款控制
-采购需求及采购计划环节管控措施
-请购环节的风险与管控措施
-供应商选择环节的风险与管控措施
-验货环节的管控措施 
-【案例】轰动全市的GLB来料检验挽回重大经济损失的案例
-付款环节的风险与管控措施
-【工具模型】应付账款风险评估及预警模型
第五模块
存货控制系统
-存货的领用、发出、审核、保管风险管控
-存货的报废、失窃、盘亏风险管控
-通过存货盘点的系列方法达到账实相符
-呆滞物料风险预防管控
-【案例】通过风险管控体系避免呆滞料的案例
-存货库龄及周转天数分析管控
-安全库存风险管控
-物料按ABC分类管控
-JIT仓库风险管理 
-VWI仓风险管控
-【案例】华晨宝马的VMI仓风险管控
-【案例】管控库存风险专项行动14法
-存货的领用、发出、审核、保管、记账均要贯彻分工负责要求
-【工具模型】存货风险评估及预警模型
第六模块
薪酬风险管控及精细化管理
-建立合理的薪酬制度
-通过管控雇佣量来管控薪酬
-通过薪酬水平和薪酬结构进行薪酬管控
-通过分析指标寻找管控点
-人工成本分析
-工资总额（按薪酬结构）
-人圴工资
-薪酬总额、人次、平均工资趋势
-固定工资与变动工资的分析
-直接人工与产值的比较分析
-管控人员占生产人员工资比
-加班工资占正常工资比
-【工具模版】薪酬分析表
-【工具模型】薪酬风险评估及预警模型
-薪酬控制
-通过控制雇佣量来控制薪酬（控制员工人数，控制工作时数）
-通过薪酬水平和薪酬结构进行薪酬控制（基本薪酬，可变薪酬，福利支出及其他）
-通过最高薪资水平和*薪资水平，薪资比较比率，成本分析
-通过薪酬结构的调整进行薪酬控制（KSF）
-建立薪酬控制的预警制度
-薪酬控制方法 
-【工具分享】20种控制薪酬的方法
第七模块
固定资产风险控制
-固定资产预算
-重大固定资产投资可行性分析
-固定资产购置
-固定资产核算管控
-固定资产运维风险
-TPM的“四全”核心
-TPM五步现场管理
-TPM八大支柱活动
-TPM活动的目标
-TPM突出设备的四个“零”
-TPM展开实施的12个步骤
-TPM的20个考核指标
-固定资产转移管控
-固定资产处置管控
-固定资产保管风险管控
-固定资产报废风险管控
-【案例】盘活固定资产转为企业运营资金的案例
-【工具模型】固定资产风险评估及预警模型
-【工具模型】固定资产稼动率预警表
第八模块
客户风险及信用风险管控
-【案例】不是所有的客户都是上帝（管报口径）
-客户信用调查
-【互动讨论】新客户信用风险调查
-客户信息收集内容
-客户信息收集渠道：自行收集、官方渠道
-新客户、老客户、核心客户以及其他客户所关注的信息点 
-客户画像
-【工具模型】客户信用等级评级核定表
-【工具分享】四类客户
-【工具模型】客户风险预警表
-设定客户信用额度模型
-营运资产评估模型
-特征分析评估模型
-额度简易估算模型
-【扫码互动】某公司*信用额度计算
-【工具模型】客户信用等级评级核定表
-确定信用政策：信用标准、信用条件、信用额度、信用期限、现金折扣、收账政策
-【互动讨论】制定鼓励回款政策
-【工具模型】客户ABC分类评分表及相应的信用政策
第九模块
应收账款风险控制
-应收账款账龄分析及通报
-【工具模板】销售收入分析系列表
-应收账款风险控制
-【工具模板】非常实用的应收账款对账单
-【工具模型】应收账款风险评估及预警模型
-应收账款难以收回的信号和表现
-应收账款难以收回的外部危险信号、内部危险信号以及常见的确切证据
-债务人的心路历程
-应收账款十大催收工具
-应收账款的跟踪管理（RPM）
-平均应收账款回收期（DSO）
-递进式分类分级催收
-【互动讨论】计算DSO并评价客户信用
-应收账款催收的TSP原则
-【案例】带被催收
-【案例】王刚杀人
-应收账款催收的4大“战术”
-动之以“情”、晓之以“理”、导之以“利”、诉诸于“法”
-【案例】兵分3路的战术
-逾期应收账款催收的实战技巧
-与客户的沟通技巧：与客户分管领导沟通技巧、与客户财务人员沟通技巧、电话催收技巧、函件催收技巧、面访催收技巧
-【互动讨论】催收应收账款方法
第十模块
负债过高的财务杠杆风险防范
-从单一财务指标分析财务杠杆风险
-中长期偿债指标分析
-【工具模型】降低资产负债率的妙招
-短期偿债指标分析
-从复合指标分析财务杠杆风险
-阿特曼的Z值分析
-【课堂PK】计算该公司的Z值并评价破产风险
-【工具模型】财务杠杆预警模型
第十一模块
内控体系失效风险防范
-法人治理
-合规性
-章程
-股权架构
-审计内控
-【案例】数个案例详见课件
-【工具模型】内控风险预警模型

风险识别控制课程