课程大纲：

不良资产处置务实

【课程收益】
树立员工贷款三查工作中的风险防控意识，有效识别和防范信用及道德风险；
提升学员掌握必要的风险识别技巧，提高贷款质量；
了解信用风险的成因及防范对策，提高风险识别、防范以及科学管理风险的能力；
帮助学员掌握必要的信贷法律知识，以案说法透析业务中的法律陷阱；
通过案例分析，总结经验教训，避免同类案件的再次发生。

【课程对象】
适用人员：各银行董事长/理事长；
各银行分管信贷、合规、法律、风险、资产保全的行长/主任、副行长/副主任；资产保全部负责人及业务骨干。

【课程大纲及师资】
小微信贷三查中风险防控的务实要点
模块一 经济转型新时期信贷业务风险管理的新挑战
一、经济转型新时期信贷业务风险管理的新挑战 
(一)2021年乃至今后一个时期经济工作要点——坚持推动经济高质量发展 
(二)信贷业务外部信用环境尚未根本好转 
1、宏观经济基本面总体向好，但今后一个时期经济下行压力加大 
2、客户制假造假骗贷的方式多样化 
3、信贷业务的监管压力不断加大 
(三)分析客户信息的基本要点 
1、信贷业务流程的风险分析要点 
2、客户信息分析的基本切入点 
(1)基本点:防假反假合规两个关键点:分析基本面、考核动态偿债能力 
(2)分析三个重点:实地调查多渠道收集信息，充分运用交叉检验，识别潜在风险隐患。 
(3)确定双优企业准入:优质行业、优质客户 
(4)针对不同客户风险特点，设计融资方案和风险控制措施 
(四)信贷业务流程的风险分析要点 
1、客户经理的职责:深耕尽职调查、精细贷后管理 
2、尽职调查中存在的典型案例分析 
(1)尽职调查把关不严，对存在较大风险隐患的业务没有作出风险预警;  
(2)对关键风险因素未进行深入调查分析，影响审批决策正确性; 
(3)偿债能力测算的取值缺乏可靠依据;  
(4)未关注企业对外担保的代偿风险; 
(5)一些尽调报告未能如实反映客户情况; 
(6)贷前调查美化企业经营状况，无视显性风险;  
3、信贷业务审查审批的职责和原则 三大职责: 
(1)坚持审慎经营规则，统一风险偏好和信贷政策，把好风险准入关;  
(2)坚持风险与收益平衡的原则，把好监管风险控制关; 
(3)坚持以客户为中心，以市场为导向，努力实现客户价值贡献 
三大原则:立场坚定、尽职尽责、稳健创新
                
模块二 贷前尽职调查务实操作要点
1、贷前调查的基本原则（真、善、美） 
2、贷前调查的主要内容（以实际案例引入，结合案例分析其中的风险点） 
（1）准入条件 
基本资质、定性标准、定量计算模型 一票否决指标设定 
（2）企业实力 
——硬实力（业务模式、管理模式、技术优势、产品规模、行业地位、财务信息） 
重点：财务分析与逻辑调查交叉验证 
——软实力（股东背景、社会关系、政府关系、品牌价值、行业前景、企业文化） 
——找细节 
核实三品（人品、产品、抵押品）虚假信息无处藏身 关注三流（车流、客流、现金流）经营状况一目了然 借助三保（保姆、保安、保洁）潜伏卧底想不知情也难 
查看三表（水表、电表、气表）铁证如山原形毕露 （3）信用调查 
还款意愿（企业及其法人代表、股东的诚信行为，他行贷款的状态） 
还款能力（客户收入状况分析、预期） 
社会声誉（注意收集负面信息） 
（4）行业状态 
宏观政策、市场走向、产业定位、发展趋势、竞合关系 
（5）原因用途 
合法性、合规性、合理性 
（6）担保调查 
抵押担保易发生的风险点及防范 
保证担保能力的测算及易发风险点及防范 
质押担保的易发风险点及防范 
信用贷款易发的风险点及防范 
（7）隐形负债的识别 
1）隐形负债概念 
2）隐性负债的分析方法 
账务分析法 
a企业应付账款分析 
b企业对账单分析 
c资金流水特殊扣款项识别 
d企业主及账务人员识别 
非财务调查法 
a行业分析 
b直接、间接询问调查 
c他行验证 
d人员流动分析 
3、贷前调查的方法和渠道 
现场和非现场结合 
线下和线上相结合 
企业和个人相结合 
上游和下游相结合 
中医和西医相结合 
4、贷前调查的流程 
初步调查，评判准入——全面调查、提出问题——审核材料、找到答案——内部讨论、拟订方案——面谈面签、形成报告——提出主要风险点及防范措施——档案归集 （过程不是一成不变的，有可能是循环往复的。质疑解惑贯穿全过程、一票否决适用于全过程。内部讨论达成共识很重要。） 
5、尽职调查报告的撰写（可提供模板） 
规范化、标准化 
6、贷前调查易发风险盘点（不真实、不全面） 
企业资质方面（全面）、材料收集方面（规范）、影像留存方面（清晰）、印章签字方面（面签）、授信方案方面（硬凑） 
7、《民法典》关于中关于贷前调查的要求变化及现实中问题的应对 
           
模块三  贷时审查务实操作要点
1、贷时审查的原则 
2、贷时审查的主要内容（以实际案例引入，结合案例分析） 
（1）授信方案审查:合理性、可行性 
（2）合同要素审查 
贷款合同的主体、订立和履行 
贷款合同订立的程序 贷款合同的成立和生效 
（3）担保方式审查 
担保方式的科学性、合理性、可行性 
（4）信贷额度审查 
贷款额度控制的两种测算模型 
贷款提取方式的控制 
（5）贷款价格审查 
贷款价格确定的模型（收益和风险匹配、定价与贡献协调） 
（6）风险防控审查 
行业风险评判模型 
具体贷款风险识别 
应对措施合理评判 
（7）学习建立风险识别模型 
以个人消费贷款为例 
3、档案归集 
4、贷时审查易发风险点盘点（不对称、不审慎） 
5、《民法典》对贷时审查的影响及实操中的应对 （1）合同成立方面 
合同成立的新规 
格式合同的法律风险 
（2）担保合同的法律风险 
抵押合同登记的法律风险 
如何选择抵押物 
动产质押风险 
最高额抵押风险 

模块四  贷后审查务实操作要点
(一)商业银行贷后管理风险控制的基本要求 
1、信贷业务贷后检查的含义 
2、现阶段贷后管理中存在的主要问题 
3、不良贷款清收处置是贷后管理的非常工作 
(二)贷后检查是贷后管理的基本核心 
1、贷后检查风险控制的基本核心:一条主线三个基本点 
2、贷后检查操作要点 
(三)贷后检查的基本内容 
贷后检查的七大基本内容； 
授信审批条件落实情况的跟踪检查; 
贷款发放后借款人贷款资金支付监管的检查; 
贷款资金用途的合法合规性、真实性检查; 借款人经营和财务状况的动态跟踪检查; 
抵质押物价值管理检查; 
授信后客户资料的收集和更新情况的检查; 贷款风险预警及项目后评价。 
(四)不良贷款清收处置风险控制要点 
1、不良贷款清收处置的目标 
2、商业银行不良贷款清收处置的新理念 
——改变以往形成逾期贷款即处置担保资产的做法 ——改变清收不良贷款主要依赖法律诉讼的做法; ——改变形成不良贷款就采取损失核销的做法。 
3、不良贷款清收处置前的尽职调查 
4、逾期贷款催收的法律风险规避 电话催收 寄送催收函 上门催收 发律师函催收 公证催收 
5、在不打官司的情况下可以使用强制执行支付令催收申请仲裁解决不良贷款清收处置 
6、关注财产保全的新规定财产保全基本要求 
财产保全类型及关系分析财产保全后的风险控 
7、诉讼前必须注意做好证据的采集和保管
       
模块五 尽职调查报告撰写的基本要点
(一)尽职调查报告撰写的基本原则 
(二)尽职调查报告的架构 
1、客户基本情况调查 
2、客户信用情况调查 
3、客户经营情况调查 
4、客户财务状况调查及评价 
5、担保信息调查及评价 
6、其他补充调查情况 
7、重要风险点及分析结论 
8、授信方案和风险控制措施设计 
(三)尽职调查报告撰写必须把握好关键点和风险点 1、尽职调查报告的写作要求 
2、撰写尽职调查报告的具体规范 
(1)客户经理必须要进行深入细致的调查研究。 
(2)以事实为依据，用数据来说话。 
(3)切忌堆砌材料。 
(4)切忌以偏概全。 
(5)切忌空泛议论或带着框框。 
(6)切忌为营销而美化客户。 
(7)切忌语言表达不规范。 
(8)尽职调查报告按范本格式撰写(小型企业;大中型企业)。 
撰写尽职调查报告，包括但不限于报告格式的内容，对于报告格式未能涉及的内容，有必要反映的，可在“其他补充调查情况”中反映。 
(四)尽职调查报告撰写一般规范(参考) 

不良资产处置务实操作
模块一  《民法典》及九民纪要背景下贷后管理、不良清收法律风险及对策 
案例引入：某医药公司因股东间矛盾影响续贷形成不良 
——关于时效的概念（保证期间、诉讼时效） 
1、如何设定保证期间 
2、诉讼时效 
3、主债权诉讼时效届满，抵押权呢？ 
4、主债权诉讼时效届满，保证人诉讼时效呢？ 
5、诉讼时效的中断 
6、清收通知送达的方式 
7、诉讼时效届满的应对 
讨论：企业员工签收的清收通知是否为有效送达？ 
——关于转让 
8、债权转让的风险及控制 
9、债务转让的风险及控制 
10、抵押物转让的风险及控制 
11、购买价款超级优先权很重要 
讨论：不良贷款转让如何通知债务人、保证人？ 
——关于清偿顺序 
12、留置权、抵押权与质权清偿顺序 
13、同一财产多笔抵押，谁优先受偿 
14、房地分别抵押给两个银行，谁先受偿 
15、同一财产上，抵押权、质权并存时的清偿顺序 
16、多笔贷款部分清偿时候先偿还哪一笔 
17、既有物的担保，又有保证担保的清偿顺序 
18、多重保理应收账款的清收顺序 
讨论：一个借款人同一家银行多笔贷款，先收哪一笔？ 
——法定优先的法律风险 
19、税收权优于抵押权 
20、劳动债权优于抵押权 
21、在建工程优先抵押权法律风险 
讨论：贷前调查应该包含哪些内容？ 
——关于清收的措施 
22、债权人发现风险提前终止合同担保人担责吗 
23、债权未到期，可否向债务相对人主张权利 
24、银行如何充分运用撤销权，扩大清收保全战果 
25、依法清收不良贷款能否执行未成年名下的财产 
26、哪四种情形股东承担赔偿或者连带责任 
27、公司人格否认清偿贷款 
28、偿还部分贷款后，仍可依法处置全部抵押物 
29、抵押物毁损、灭失、被征收的应对办法 
30、银行、处置不良资产产生的孳息如何处理 
31、依法清收不良，虚假应收账款保理怎么办 
32、转让不良贷款，履行费用由谁承担 
——关于借新还旧 
33、借新还旧的保证人在什么情况下承担担保责任 
34、借新还旧中的抵押 
——关于展期 
35、展期中的保证 
36、展期中的抵押 
——关于婚姻配偶承担债务法律风险（案例） 
37、婚前贷款是否应由夫妻双方承担还款责任 
38、婚姻程续期债务 
39、关系存续期间贷款在婚姻解除后如何分担？ 
——关于借款人死亡的风险控制（案例） 
40、借款人死亡的情况下，借款人的继承人是否有义务偿还银行贷款？ 
——关于以物抵债的风险控制 
41、以物抵债的概念及类型 
42、以物抵债协议如何履行以及能否强制履行 
43、以物抵债法律风险的举措 
——关于几个引起注意的点 
44、虚假租赁、居住权的解决办法 
45、动产抵押面临失去抵押权的风险及对策 
46、保证人以印鉴虚假主张担保无效，银行怎么办 
47、依法清收不良，多重保理应收账款清偿顺序 
48、避免格式合同被认定无效 

模块二  清收处置不良贷款的总体思路 
——全国不良贷款的现状 
一、清收化解不良贷款基本理念 
二、清收处置不良贷款十二种方法 
三、清收处置不良总体思路 
四、处置不良贷款的*境界 
五、处置不良贷款的最差境界 
六、不良贷款七怕 
七、三管齐下提高银行授信资产质量
     
模块三  清收处置不良资产的主要方法 
一、常规清收 
（一）同时具备六个条件可常规催收 
（二）几种催收方法的对比 
（三）常规催收不良贷款的方法、流程 
（四）重点是判断企业有持续经营能力 
（五）及时调整清收方案 
（六）常规催收不良贷款优劣势分析 
——常规清收小结 
二、增信减退续作化解不良 
（一）适用种类 
（二）适用条件 
（三）具体措施 
（四）授信注意事项 
（五）两大操作重点 
——增信减退续作化解不良小结 
三、授信重组转化不良贷款 
（一）重组方案分析 
（二）确定授信重组对象和条件 
（三）授信重组的评估内容 
（四）重点关注重组动机 
（五）避免出现打捞贷款 
——授信重组转化不良贷款 
四、依法清收不良 
（一）依法清收是处置不良主要手段之一  
（二）依法清收适用范围 
（三）评估依法清收能达到效果  
好差各三个标准 
（四）创新依法清收十三个要点和方法：
1、解决没有资产保全办法 
2、创造依法清收资产*和时间*时机 
3、直接申请执行 
4、处置资产评估价尽可能低 
5、拍卖资产两次降价都到位 
6、解决找不到人四次公告的办法 
7、15个渠道查找被执行人资产的方法 
8、执行被执行人到期债权 
9、通过法院查找被执行人清收线索 
10、14种情形追加股东连带责任 
11、风险代理清收不良 
12、运用代位权扩大清收保全战果 
13、运用撤销权扩大清收保全战果 
（五）依法清收不良贷款的关键 
（六）依法清收   行动要迅速 
（七）能和解的尽量和解 
（八）依法清收   稳准狠快 
（九）强制执行要点 
（十）依法处置资产三个重点工作 
（十一）协调法院做好六个方面重点工作 
（十二）银行主动出主意想办法 ——依法清收小结 
五、以物抵债清收不良 
（一）同时具备五个条件可协议抵债 
（二）同时具备四个条件同意法院裁定以物抵债 
（三）可抵债资产种类，10种资产不得抵偿债务 
（四）协议抵债、法院裁定抵债六个操作流程 
（五）四个方面避免抵债协议被认定无效或被撤销 
（六）抵债资产管理四个重点 
（七）处置抵债资产操作流程、定价四个重点
——以物抵债清收不良小结 呆账核销 优劣势比较 
六、单户转让不良贷款 
（一）单户转让不良贷款债权范围 
（二）单户转让不良贷款债权操作流程  
（三）单户转让不良贷款债权操作重点 

不良资产处置务实