课程大纲：

税务筹划方法课程

【课程背景】
《2021年*税收政策与行业税务筹划案例分析》课程，帮助企业了解2020年两会政策、宏观税务环境，掌握*财税政策，将企业战略发展、经营活动、投资行为等进行事先规划与安排，助力企业在当前会计准则和税法政策的频繁变动中，能够分行业及时采取税收筹划与风险应对策略，真正提升学员的税收筹划实操能力。

【课程对象】
1、主办会计；会计主管、财务经理、财务部长、财务总监、投资总监、总会计师、财务副总裁；
2、政府机关和事业单位财务主管；会计师事务所、金融、证券、投资等行业高级管理人员和专业人员。

【课程收益】
1.快速深度解析2021国家财税*政策，构建灵活多样的税收筹划平台
2.学习新税法和新会计准则下的企业涉税业务，增值税*税收政策分析及应对策略
3、突破传统产品经营税务筹划路径，站在企业战略与资本顶层设计的角度进行企业整体税务筹划，规避税务管理中的风险
4、从各大税种入手，手把手告诉您税筹中的关键点，助力企业降低税务成本
5、新冠疫情下的税收政策，新个税法，结合案例全面理解与掌握所得税、增值税及个税等筹划方法与技巧，防范税务稽查风险等策略

【课程模块】
一、税务战略与风险管理
1.中国税制改革与企业发展战略；
2.2021税制改革趋势与新一轮财税改革的进展；
3.我国涉税违法的特征与纳税风险防范；
4.防控风险的税务管理体系的建立与运用；
5.避税与反避税、资本交易税务稽查应对；
6.民法典中企业的法律问题和涉税情况解析
7.2021税前扣除凭证稽查与税收筹划要点
8.国际财务战略与国际税收筹划、企业跨境经营典型税务风险分析
9.IPO前的税务风险测评及规划；

二、纳税筹划方法与案例分析
1.纳税有“道”：税收筹划空间与纳税筹划方法；
2.隐形税收与税收套利；
3.2015-2021主要税收税收政策；
4.社保入税纳税筹划（薪酬、个税与社保管理十大实务）；
5.营改增后，平衡选择“简易计税”或“一般计税”模式；
6.营改增后，简易计税方法对建筑企业的影响；
7.“合同+发票”与增值税筹划的协同；
8.关联方“进项沉淀”的转移筹划、“互联网+”销售创新与税收筹划；
9.增值税主要筹划方法与案例分析（“新增值税法”下的票据管控及风险防范，增值税发票管理风险防范与筹划策略）；
10.10、企业所得税主要筹划方法与案例分析（合同管控与税务筹划、辞退福利、手续费佣金、借款费用的企业所得税处理等）；
11.11、土地增值税主要筹划方法、房产税主要筹划方法；
12.12、股权转让个人所得税税收筹划（股权节税综合十大筹划策略）；
13.13、新个人所得税主要筹划方法与案例分析（资本战略下、个税汇缴下的薪酬重构与商业模式创新）；
14.14、综合小税种主要筹划方法与案例分析（契税、印花税、房产税等征免范围的风险点及实务案例科）；
15.15、集团企业纳税筹划综合实操方法与案例分析；
16.16、金三并库后发票预警管控与筹划策略
17.分项目、分行业税务筹划案例分析
18.2021年稽查重点行业：医药、建筑、影视、电商；废旧物资行业、“假出口”外贸企业、石化行业、劳务派遣企业等；
19.2021年重点稽查项目：股权转让、资金占用、视同销售、非法融资、资产损失、虚假人工等、税收优惠企业认定、增值税零申报、税负率异常、虚开发票、公转私、虚开发票（实务问题与案例分析）；
20.商业模式创新：第三方支付模式及税务筹划
21.（1）第三方支付业务的税务处理；
22.（2）第三方支付业务的税务筹划；
23.商业模式创新：营销模式及税务筹划
24.（1）混合与兼营、买一赠一、折扣销售、购物返券、奖励积分等的税务处理（难点问题与案例分析）；
25.（2）营销模式创新的税务筹划；
26.房地产开发全流程五大环节纳税筹划；
27.（1）房地产开发五大环节纳税；
28.（2）2021房地产土地增值税疑难问题筹划；
29.现代服务业商业创新模式与税务筹划；
30.（1）混合与兼营、买一赠一、折扣销售、购物返券、奖励积分等的税务处理（难点问题与案例分析）
31.（2）营销模式创新的税务筹划；
32.（3）研发服务与销售无形资产涉税风险与税务筹划；
33.（4）软件服务与软件产品销售、软件技术转让的涉税风险与税务筹划；
34.（5）资产损失税前扣除主要难点纳税
35.批发零售业模式创新与税务筹划；
36.（1）零售业业务模式创新与涉税风险
37.（2）特殊业务的涉税风险与筹划
38.（3）促销方式涉税风险与筹划
39.（4）虚开发票风险应对案例解析
40.（5）税收优惠新政合理运用与节税处理（免税、减计收入及加计扣除优惠）
41.（6）借业务往来占用资金涉税风险与筹划
42.（7）薪酬“费用化处理”能解决个税、社保难题吗？
43.（8）企业注销税收风险应对与筹划
44.医药行业税务风险与税务筹划；
45.（1）医药行业销售与盈利模式
46.（2）税收风险：两票制风险、买一赠一风险、平台送券风险
47.（3）医药主要涉税风险与检查重点
48.（4）医药行业税务筹划案例分析
49.物业公司重要税收风险与税务筹划；
50.复工复产税收优惠新政与税务筹划；
51.2021年重组、资产收购与划转的税务筹划；
52.中小企业税务筹划与*财税政策解读；

三、高级税务筹划实操
1.纳税筹划的基本原则与基本技术；
2.高级税务会计实务二十例与节税工具实操；
3.当前税企争议20个热点疑难问题处理；
4.并购、重组中的税务处理与税务规划实战案例分析；

四、税务管控体系设计
1.从税务角度看商业模式的优化与创新；
2.年度税务规划与纳税预算；
3.企业税务风险评估及规划安排；
4.资本运作财税规划与风险控制；
5.避税账务十大问题分析；
6.税务管理制度设计；
7.税务关系与平台管理；
8.税收筹划的平台及技术手段；
9.纳税管理与风险控制咨询实操案例精练。

税务筹划方法课程