课程大纲：

内部控制规范课程

课程对象
企业中高层管理人员

课程方法
讲授、讨论、案例分析

课程大纲
引 言通过案例看内控
贝尔斯登、AIG、巴林银行、日本八佰伴、*安然、英国BP墨西哥湾石油泄露事件、中航油事件……
雷曼兄弟破产与德国蕞愚蠢的银行……
河北邯郸市农业银行金库被盗，“小会计”玩转2亿元……

（一）为何建内控
SOX法案：乱世重典，逼娼为良
世界之交的挑战
前车之鉴：金融海啸中的五大投行、次贷危机演变示意图
全球经济危机下中国企业的新挑战
危机，就在你我的身边……
失控 导致 失败！
对*金融危机的思考
一次重大改革，一场内控风暴
为何建内控

（二）什么是内控
什么是内控
企业内部控制基本规范
如何理解内部控制

（三）内控控什么（18项指引）
组织架构
发展战略
人力资源
社会责任
企业文化
资金活动
采购业务
资产管理
销售业务
研究与开发
工程项目
担保业务
业务外包
财务报告
全mian预算
合同管理
内部信息传递
信息系统如何建内控

（四）如何建内控
设计内部控制的总体思路
内部控制体系建设的理论框架
内部控制体系建设的实施方法
内部控制建设领域
业务流程优化目标
如何建内控

（五）内控如何控
内部控制5要素（详解）
内部控制的局限
管理层内控职责
内控的建立和执行

（六）内控规范实务演示
项目管理架构
项目质量控制
工作成果介绍
a）《内部控制现状分析报告》
b）内部控制风险列表
c）内部控制风险矩阵
d）内部风险控制地图
e）《风险清单》
f）《内部控制完善整改建议》
g）《内部控制缺陷评价标准》
h）《企业内控手册》
内部控制制度范例
a）银行票据业务流程图
b）内部控制咨询系统诊断结果
c）授权体系示例
d）流程框架
e）内控矩阵示例
f）内控发现与整改示例
g）内控制度的实例演示
h）“费用支出”业务活动的内控制度流程

（七）培训与知识转移

（八）结语：扁鹊三兄弟的故事结语：不治已病治未病

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