课程大纲：
企业涉税风险管理培训
【课程背景】
近年来，税收新政层出不穷，全电发票开票试点已经逐步推开，金税四期也已经基本开发完成，税务机关将进一步利用大数据实施税收风险管理，企业生产经营活动中全流程、全税种问题将一览无余。更加严格的税收征管环境，对企业的税务管理工作带来了全新的挑战。财务人员应及时更新税收观念，提高税收管理水平，学会用税收手段助力企业发展，我们财务人员想要节税，需要深入了解财税政策，掌握纳税筹划的新思路。本课程将通过分析企业全运营周期中50个财税热点问题及丰富的案例详解税务风险，给大家提供如何合规处理财税问题、防范税收风险及纳税筹划的技巧和思路！
【课程对象】企业财务总监、财务经理、财务主管、基础财务人员
【课程收益】
思路梳理：全面掌握纳税筹划思路，提升税务筹划思考力，合理合规降低税务成本；
提升价值：从企业整体经营和发展战略高度，规划业务模式，规避税务风险；
实例操作：借鉴实际案例，使企业财务掌握分析问题的基本技能，也紧扣当下热点，迅速把握分析问题的思路和解决途径，将企业财税风险消灭在萌芽之中。
【师资介绍】
赵小红，国内*实战派财税专家，
注册会计师、注册税务师;
天津某重点大学特聘讲师，中财联集团金牌讲师，多家财税机构特约讲师；
多次在中国税务报发表财税文章，并被各税局微信公众号转载；
20年以上财税工作经验，具有全面、扎实的财务功底；较强的财税实务分析能力，熟悉*财务、税务知识，培训中，擅长结合企业的实际发展情况，用业财融合的角度看待、分析问题。
培训内容贴近企业实际，讲解深入浅出，结合多年的实战经验与案例，运用互动的授课方式，提高学员的积极性，营造课堂的参与性。剖析财税问题的底层逻辑，案例丰富，讲课风格幽默风趣、互动性强，深受会计朋友和企业家的喜欢。
【课程内容】
一、面对金税四期上线应把握好的重要提醒
1、金税四期的谣言和真相
2、以票控税向以数治税的进程
3、截止到目前，金税四期的重要成果
4、金税四期带来哪些影响？
5、金税四期下，企业对哪些税务指标应尤为关注？
6、面对金税四期上线，企业应把握好的重要提醒及应对策略
二、十个关键词把脉企业税务风险根源与应对策略
1、增值税、企业所得税、会计确认收入时点各不同；
2、税局口径下的“三流一致”和你想的可能大不同！
3、提供“无偿”借款服务，被税局稽查的根源！
4、往年费用本年票据的涉税处理案例与原理把控；
（不合规票据的补救、跨期票据的正确处理）
5、证据链下的咨询费与会议费；
6、大大方方用收据税前扣除的逻辑；
7、老板决策产生的税收风险；
8、不缴纳冤枉税案例的启示；
9、新购置固定资产的一次性税前扣除与备查账！
10、税税联动处理案例与税费联动。
三、企业成立之初财务人员必须掌握的8个涉税风险点及化解之道
【案例分析】未能按期申报纳税，企业被查关门！
1、成立公司形式的选择（有限责任公司、股份有限公司、个体户、合伙企业、个人独资企业）
2、公司关系选择的三大诀窍？（法律、经营、税收、其他）
3、企业成立之初的税收筹划要点（母子公司、总分公司的选择等）
4、先成立公司和先建厂房的纳税有什么不同？
5、新成立的企业什么时候建账？没有及时建账的风险？
6、成立之初，没有收入，还需要报税吗？
7、认缴制下，公司的注册资本是越大越好吗？
8、公司营业执照注册资本100万，假设公司股东在公司成立之初先期投入了20万，账务处理不当会有什么风险？
四、企业正常经营中财务人员必须掌握的32个涉税风险点及化解之道
【案例分析】某建筑上市公司被查补税+罚款超过500万，原因何在？
【以案说税】Why？某房地产公司被税务稽查补税加罚款逾2.4亿元！
9、公司新成立，租赁厂房、办公室等取得发票需要注意什么吗？
10、企业租的办公室准备装修，发生的支出计入什么科目？取得的发票应注意什么事项？租赁的房产，谁缴纳房产税？
11、企业从自然人那里租来的房子，个人都要交什么税？自然人是否可以享受“六税两费”50%减免？企业为自然人承担的相关税费能税前扣除吗？
12、房屋装修完毕后，房东违反合同，不再租赁该房屋，公司收到了1万元违约金是否属于价外费用缴纳增值税？
13、企业向员工租车，都有需要注意的事项？
14、关于私车公用，税局的规定是怎样的？
15、关于借款，利息结算单能否作为税前扣除凭证？发生贷款利息支出，能收取增值税专用发票用来抵扣吗？关于借款，有什么需要注意的事项吗？
16、固定资产的入账标准是多少？我们公司刚买了一批办公用家具，单位成本不高，但是总价值比较高，需要入固定资产吗？
17、固定资产计提折旧时可以不留净残值吗？如何巧记固定资产折旧年限？
18、固定资产的税会差异如何体现？
19、公司买车注意事项？
20、公司销售旧的小汽车怎么做账？
21、销售旧固定资产、旧货、旧物品，适用不同税率的十种情形！
22、公司为职工发放的通讯费、如何税前扣除?
23、举例说明增值税纳税义务时间是如何规定的？
24、什么是“非正常损失”，对于“非正常损失”，增值税和企业所得税有什么不同？
25、案例解析，如何通过规范会计账务处理，少交税？
26、年会员工抽奖得到的平板电脑按偶然所得交个税吗？
27、购买购物卡，赠送客户和发给员工需要注意的事项？
28、劳保属于职工福利吗？可以抵扣进项吗？交个税吗？
29、午餐费与误餐费哪个需要交个税？有什么不同？
30、旅行社给我们开的代订机票的发票，这个是不是能抵扣进项？
31、政府补助缴纳增值税吗？是不征税收入吗？不征税收入真的合适吗？
32、案例解析：易混淆增值税税目辨析
33、实务中，对于印花税缴纳，常见的误区有哪些？
34、“无租使用”和“免租期”的合同，那个是对出租方不利的？
35、什么是虚开发票？超出范围是否是虚开发票？“先卖后买”属于虚开吗？
36、虚开普票有风险吗？税局是如何判断虚开发票的？
37、企业所得税前扣除的合法有效凭证包括哪些？
38、哪些业务无需发票即可税前扣除？
39、进项税额抵扣，税局会关注哪些？
40、制造业企业需关注！大数据查税：稽查人员不查账，如何查出企业存在账外收入？
五、 企业注销时财务人员必须掌握的10个涉税风险点及化解之道
【案例分析】企业注销后又被稽查，带给我们什么启示？
41、企业注销前的财税处理
42、案例解析：企业所得税清算所得的规定
43、案例解析：企业注销前的个人所得税处理
44、公司注销时将剩余货物怎么处理？
45、公司注销的时候，账面显示有50万的存货，但仓库存货很少远远不到50万，该怎么办？
46、公司注销，有留抵税额能退税吗？不能退的话有没有好的解决办法？
47、企业注销时，有未分配利润，自然人股东需要缴纳个人所得税吗？
48、我司满足小型微利企业的条件，注销清算所得能否继续享受小型微利企业优惠政策呢？
49、认缴制的公司注销，股东是否要补齐注册资金？
50、注册公司容易，注销难，许多人计算成本后直接放弃。放任不管的后果是什么？
六、企业纳税筹划新思路
【案例分析】企业刚挂牌就马上分红4个亿，节税1亿的秘诀！
1、增值税纳税筹划的原理及案例分享；
2、企业所得税纳税筹划的原理及案例分享；
3、股权架构纳税筹划案例分享
企业涉税风险管理培训
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