课程大纲：

企业风险管理与内部控制课程

课程背景：
“企业成长发展，各有各的理由，但企业的破产必然是财务风险失控的结果”。新形势新常态、后疫情时代、K型复苏、国家环境恶化等背景叠加下，企业面临更大的风险。
本课程以最通俗的语言，从几个典型案例分析比较入手，首先全面解读企业面临的国内外环境、财税政策及技术环境和趋势等，指出对企业面临风险的影响，然后定义企业风险的内涵，识别风险产生的根源，在此基础上，制定适合企业发展的内部控制方案，将可能影响企业最终成果不确定性的各种风险进行全面解析，最后给出风险防范及预警的对策。

课程收益：
● 认识企业经营中遇到的各种风险，建立正确风险观
● 掌握处理风险的正确思路，稳定有序处理已发生的风险
● 掌握排查企业面临风险的方法，针对风险设计出高效的控制流程，提升内控价值
● 应用风险管理体系建设的方法论，建立有效的内控措施
● 掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目标

课程对象：部门经理等企业管理人员、部门骨干、采购及营销人员等

课程大纲
案例导入：
1）几年前万科年会的口号：活下去
2）各国中小企业寿命对比
第一讲：企业风险管理
一、企业经营过程中面临哪些风险
1、外部风险
2、内部风险
3、按企业的目标风险有哪些类别
二、风险管理思路
1、收集风险管理初始信息
2、风险评估的过程：风险辨识-风险分析-风险评价
3、风险管理的方案
4、风险管理的基本流程
5、如何选择风险管理策略工具
案例：自担风险还是转移风险
案例：诺基亚手机为什么轰然倒塌

第二讲：企业面对的主要风险与应对
一、战略涉及的风险及应对
1、制定风险
2、实施风险
3、调整风险
案例：甲公司“多元化战略”的坎坷之路
二、市场风险及应对
1、市场趋势风险与应对
2、分销风险与应对
案例：SZ公司的消失，引人深思
三、财务风险应对方法
1、筹资管理风险的应对
2、资金营运管理风险与应对
3、投资管理风险与应对
案例：D公司“光鲜”发展背后的财务隐患
四 运营风险的应对
1、采购业务风险应对
2、资产管理风险应对
3、销售业务风险应对
4、研究与开发风险应对
5、工程项目管理风险应对
6、合同管理风险应对
案例：XY公司如何强化采购、销售等运营风险管控

第三讲：内控体系建设
思考1：诸葛亮如此聪明，蜀国为何很快灭亡？
思考2：541天无政府，比利时为何不乱？
思考3：十年前，冰岛女总理带夫人访华
一、内控建设
互动：完善的内控建设能起到哪些作用？
1、2大境界：最高与*
案例分析：外资企业内控，国企内控，民企内控的区别
2、4大层次
二、内部控制建设
1、全面内控不一定要全面实施
2、18项内控的完善
2、内控有“固有局限性”
三、四大内控，控全局
1、财务内控
2、业务内控
3、资产内控
4、决策内控

第四讲：内部控制流程优化
一、优化的5个原则
1、风险导向原则
2、效率提高原则
3、流程*原则
4、价值优化原则
5、持续改进原则
二、优化的5个方法
1、标杆分析法
2、六西格玛法
3、ESIA方法
4、ECRS分析法
5、SDCA循环
三、优化的5个步骤
1、评价
2、框架初步优化设计
3、流程优化测试
4、改进固化
5、持续改进

第五讲：内控运行缺陷（案例解析）
案例1：招标工程量清单漏项
案例2：工程项目开工手续不全
案例3：未制定有效施工组织方案，工期滞后
案例4：工程项目财务核算不规范

课程结束，总结及答疑

企业风险管理与内部控制课程