课程大纲：

财务价值资金管理课程

课程对象：财务人员、投资经营人员、企业中高层管理者

课程大纲
第一篇 新形势下财务价值管理
一、全经营周期下的经营及审计关键点梳理
1、经营关键点梳理：净资产收益率*分析、资产质量、偿债能力、收益增长点、成本控制点
2、经营提升途径与方法：业务增长点策划、通过资本运作提升业务市场能力、改善投资运营方式、管好用好资金、改善融资方式降低财务费用、争取财政补助、降本增效
3、【案例分析】
4、审计关键点梳理：履行基本建设程序情况、有关政策措施执行和规划实施情况、项目建设资金管理情况、工程质量、安全情况、设备物质和材料采购情况、工程造价情况、土地利用和征地拆迁情况、环境保护情况、投资绩效情况、政府隐债问题
5、项目政府审计揭示流程（案例）
6、审计应对措施
二、财务价值管理
1、“一利五率”及“两金”的概念（利润总额,净资产收益率、营业现金率,研发投入率、劳动生产率和资产负债率）
2、优化财务指标的途径与方法
3、发挥财务价值创造
4、通过财报数据分析实际业务开展情况（促进运营和管理提升）
5、为工程项目开展进行投资估算、盈利能力分析
6、策划工程项目投融资方案
7、存量资产盘活和资金管理
8、【案例分析】
三、全面预算提升发展质量
1、全面预算管理体系框架
2、预算管理流程
3、专项预算与财务预算的融合（营业预算、成本预算、投融资预算、资本预算）
4、业务数据与财务数据动态联动
5、预算风险预警体系
6、【案例分析】

第二篇 资金管理
一、标前融资方式
1、F+EPC模式（条件及措施、案例）
2、股权融资模式（条件及措施、案例）
3、专项债+市场化融资模式（条件及措施、案例）
4、PPP模式（条件及措施、案例）
5、BOT+EPC模式（条件及措施、案例）
6、关联方借款模式（条件及措施、案例）
二、外资引入方式
1、美元债模式：条件、实现方式、风险防范、案例
2、ABS模式:条件、实现方式、风险防范、案例
3、外资战略投资者模式:条件、实现方式、风险防范、案例
三、金融产品
1、供应链融资：条件、实现方式、风险防范、案例
2、短融债券：定义、特征、发行条件、流程、案例
3、中票债券：定义、特征、发行条件、流程、案例
4、信托：定义、特征、发行条件、流程、案例
5、融资租赁：定义、特征、发行条件、流程、案例
6、产业基金：定义、特征、发行条件、流程、案例
7、PP：定义、特征、发行条件、流程、案例
四、投资项目出表案例
1、股权架构搭建
2、资金通道设计
3、案例1：引入基金合作、大型股权投资项目
4、案例2：绿色PPP项目作为底层资产发行REITs产品的案例
五、 资金集中管理
资金监管背景介绍和政策依据
1、资金监管背景介绍
2、政策依据
资金集中管理实务
1、集团资金集中管理的模式
2、资金归集管理实务
3、资金支付结算管理实务
4、资金头寸管理实务
5、【案例分析】
如何管好用活资金
1、注重投标环节
2、推行现金预算管理制度
3、举例：工程项目收支预算表
4、控制专项设备的购置
5、压缩各种费用支出，强化计划管理
6、降低施工垫资的风险和严格控制银行开户
7、保证金监管和欠款催收
8、加强备用金的管理
9、垫资类项目资金的规划
10、垫资类项目资金的使用及风险防范1
11、垫资类项目资金的使用及风险防范2
12、部分银行无法上线进行归集的问题
13、如何有效解决企业存贷双高问题
14、如何解决资产负债率较高问题
15、如何改善企业经营性现金流
16、其他问题
17、【案例分析】

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