课程大纲：

智慧税务管理课程

课程对象：
企业财务总监、财务经理、财务主管、基础财务人员

【课程收益】
【知己知彼】洞悉税务征管变革新要点
【直击痛点】对自身存在问题明察秋毫
【实战策略】对稽查的问题能有效化解
【高屋建瓴】对税务处理的合规性管理

【课程背景】
2025年新年伊始，国家税务总局正式开启 “税费征管强基工程”，着重构建 “数据智能、执法规范、服务集成”三大核心体系，以“六基”（即基础数据、基础申报、基础制度、基础流程、基础管理、基础力量）为抓手，深入实施税费征管“强基工程”，“智慧税务”成为税务机关的重要监管手段。今年全国统一电子税务局和数电发票的全面推行，税务机关获取纳税人信息技术手段不断加强。随着新公司法实施、发票管理办法实施细则修改、涉税犯罪认定的变化 （法释2024年4号），企业的财税处理发生了重大变化。
本次课程将从*税收征管环节下，重要的监管重点事项等诸多重点实务案例多维联动；提升风险意识，从稽查角度识别和防范企业税务风险，构建税务风险防控体系，把握政策变化带来的机遇与挑战，为企业财税管理保驾护航。

【课程大纲】
第一模块 [风起云涌、时不与我]税务风控预警与税务监管新动向
1. 税务风险预警指标设计基本原理与推送流程
2. 2025年税务风控预警与稽查六个重点与税案分析
3. 企业税务风险数据来源与运用逻辑
4. 税务稽查的“五步工作法”要旨
5. 近期税务倒查五到三十年案例解析与风险提示
6. 当前税务风控预警典型税案分享与经验借鉴

第二模块 [拥抱变化、防微杜渐] 资金流监管进入“穿透式稽查”时代
1．现形记资金造假典型手段与稽查破解术
2. 流转记虚假资金流转的主要形式及检查方法
3. 合规记账户管理"三隔离"、"四统一"
4.【以案说税】大额公转私等监管方向预判
5.【以案说税】企业资金流风险的典型场景与应对
6.【以案说税】虚构交易套现“闭环回流”破解
7.【以案说税】关联方资金池运作触发CRS信息交换核查

第三模块 [知己知彼、未雨绸缪]大数据跨税种联动交叉比对及合规策略
【实务问题】企业发放福利，如何引发两税比对风险
【以案税税】“集体福利”进项税额转出，与个税申报数据比对
【合规点拨】福利费的“雷区”及三种合规策略
【实务问题】“代扣代缴手续费”与“未开具发票”的风险比对
【以案税税】由增值税发票付款方信息引发的稽查关注
【合规点拨】节约个人所得税的合规思路
【实务问题】同一数据源自动生收入与企业所得税收入、增值税销售额比对
【以案说税】两套账梦醒时分---某服装企业账外4700万偷税案
【合规点拨】节约增值税的合规思路
【实务问题】通过哪些申报数据进行增值税与房产税的比对
【以案税税】房屋、建筑物更新改造、装修修理导致房产原值变化
【合规点拨】节约房产税的合规思路
【实务问题】预缴城镇土地使用税与预缴企业所得税反向变化态势
【以案税税】城镇土地使用税计税面积变化异常风险分析
【合规点拨】节约土地使用税的合规思路
【实务问题】城镇土地使用税与企业所得税、房产税之间的比对
【以案税税】城镇土地使用税申报数据异常，牵出的企税税款少缴
【合规点拨】节约企业所得税的合规思路
【实务问题】增值税与印花税的申报数据如何比对
【以案税税】收入为零，就不用交印花税吗
【合规点拨】节约印花税的合规思路

第四模块 [洞若观火、引以为戒]企业日常热点高频易错风险解析
1.【以案税税】因经营需要导致虚开发票预警案例与防范株连
2.【以案税税】账外收入、分解收入预警指标与合规认定
3.【以案税税】销售加运输、服务加货物等增值税预警案例
4.【以案税税】视同销售预警指标案例解析与应对
5.【以案税税】利用合同故意推迟纳税义务时间的预警指标与应对
6.【以案税税】增值税留抵退税异常预警指标原理及案例
7.【以案税税】增值税简易方法与一般方法的筹划案例与稽查
8.【以案税税】增值税年度税务征管稽查常见预警典型案例

第五模块 【自我检视、合规守矩】税优惠政策运用指标异常与稽查应对
1. 误用税收优惠政策识别与补救案例
2. 行业税收优惠政策风险案例与合规
3. 阶段性税收政策应用税务稽查案例
4. 研发费加计扣除政策预警案例与风险提示
5. 加速折旧延续税会差异预警案例与风险提

【师资介绍】
李红梅老师
赫尔税务师事务所高级合伙人
航信金牌特聘讲师
山木集团特聘讲师
浪潮易云特聘财税专家及讲师
注册会计师高级培训讲师
税务师高级培训讲师
高级国际财务管理师
专业授课年限：15年
主要研究方向：财务管理、税法、税务筹划等
主讲课程：财务管理、纳税筹划、企业战略分析等
曾任职于华润集团等多家上市公司，多年从事房地产、建筑、 制造业的财务管理咨询工作，成功为多家大中型企业提供科学实用的税收规划和财务管理方案，为企业创造税收价值。现担任多家企业和机构的财务顾问、培训导师及注册会计师、税务师讲师。

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