课程大纲：

债务风险管理培训

【课程对象】
1、地方政府财政、经济及企业管理机构相关人员、金融机构风险控制人员、平台公司高层管理者
2、专业服务机构：商业银行、资产公司、投资银行、信托机构、咨询公司、财务顾问、律师等

【课程模块】
【1】2024宏观经济与政府债务管理背景：
1、2024**金融政策与金融环境；
2、宏观经济、供给侧与需求侧改革；
3、经济政策、金融工具与地方政府债务；
4、我国政府债务情况与风险及其对银行的影响；
5、地方政府违法违规举债融资问题；
6、地方政府一般债务余额

【2】地方政府债务管理理论：
1、地方政府举债权限、方式、用途及机构设置
2、地方政府债务管理体制：市场约束型、共同协商型、制度约束型、行政控制型；
3、地方政府债务风险的特点与形成的原因
4、投融资平台普遍存在问题与财政债务警戒；
5、案例分析：XX省加强政府债务管理措施；

【3】地方政府举债融资行为*要求：
1、地方政府融资担保清理整改工作；
2、融资担保清理清理案例分析；
3、政府融资平台公司融资管理；
4、政府与社会资本方的合作管理；
5、地方政府禁止事项与PPP监管重点；
6、地方政府举债融资机制健全规范；
7、地方政府融资市场新机会；
8、跨部门联合监测和防控机制的建立；
9、扩大社会监督范围，推进信息公开；
10、六部委（50号文)、银保监发[2021]15号

【4】地方债务重组：财务重组与风险控制
1、坚持政府购买服务改革方向；
2、政府购买服务的规范实施；
3、政府购买服务预算管理；
4、政府购买服务合同的管理；
5、政府购买服务信息公开管理；
6、财预文综合解读；

【5】地方政府债务风险分类处置、限额管理与盘活存量资产：
1、地方政府债券与银行贷款；
2、BT类债券、企业债券、信托、个人借款类债务；
3、新预算法正式实施，对地方债务进行限额管理
4、地方政府债务实行限额管理的实施意见；
5、**文件解读；
6、中国证监会 国家发展改革委关于推进基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）试点相关工作的通知
7、《*办公厅关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的意见》（国办发〔2022〕19号）
（1）推动基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）健康发展
（2）规范有序推进政府和社会资本合作（PPP）
（3）积极推进产权规范交易。
（4）发挥国有资本投资、运营公司功能作用。
（5）探索促进盘治存量和改扩建有机结合。
（6）挖掘闲置低效资产价值。
（7）支持条并重组等其他盘活方式。
【6】地方政府融资平台市场化转型：
1、地方政府融资平台转型背景与发展路径；
2、融资平台的政策分析、影子银行体系与地方政府的隐性融资风险；
3、地方政府挪用融资平台资金审计案例分析；
4、财政部密集处罚违规，融资平台再度面临转型；
5、融资平台公司市场化模式转变；
6、融资平台公司转型开展金融、类金融、地产、项目管理业务；
7、政府、平台公司在经营性业务、非经营性业务方面的权利义务关系；
8、政府和融资平台分割：部分不适合做PPP的项目与融资平台操作、EOD与ABO模式
2021年4月，生态环境部办公厅、发展改革委办公厅、国家开发银行办公室联合发布了《关于同意开展生态环境导向的开发（EOD）模式试点的通知》（环办科财函〔2021〕201号），EOD模式真正拉开序幕。
9、融资平台未来转型主要方向；
10、政府投资基金设立及管理；

【7】银行业金融机构落实*监管政策与国家盘活存量资产：
1、地方政府债务风险控制：硬化政府间预算约束、预算管理、规模控制、风险预警、政府担保管理、偿债保证、行政司法监控、透明度要求和纠错与风险化解机制；
2、防范和化解政府债务风险；
3、政府债务风险事件、或有债务风险事件；
4、应急组织机构、预警和预防机制、分级响应和应急处置；
5、地方政府财政重整计划、明规则与针对潜规则的引导；
6、预算法修订前的概况、公债与地方债概况；
7、地方债务化解与专项债、地方融资平台的转型：聚焦其“去财政信用化”
8、政府债务偿还路径、政府隐性债务化解通路：政府融资工具应用：
（1）隐性债务化解之债务运作平滑偿还压力；
（2）隐性债务化解之政府支出性偿还；
（3）隐性债务化解之存量资产盘活；
（4）隐性债务化解之市场化运营创收偿还；
9、地方政府隐性债务化解及市场化运作建议
10、后期处置、保障措施、责任追究；
11、案例分析：XX投融资平台规避投融资风险；
12、地方政府债务置换对商业银行的影响；
13、地方债新规打破银政生态圈，倒逼银行资产结构调整；
14、地方政府性债务风险管理再强，银行业务转向；
15、地方政府债务管理新规及银行对相关业务的风险控制；
136、地方债管理新政出台，商业银行积极应对措施。

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