课程大纲：

上海税收政策解析培训

课程背景
据调查中国税负痛苦指数排名世界第二，反思中国企业，谁家不是千秋万税，想细税长流。好的税务筹划又能为企业节省大量的税收，甚至能为企业创造利润。因此合理、有效的税务筹划无疑将在提高企业净利润方面助一臂之力。
中国税法的这三年是变化*的三年，税法的大范围变化给企业的税务管理带来了许多不确定因素，增值税征收范围的扩大、营业税的相应调减、企业所得税，个人所得税的改革、环境保护税的征收、房地产税的变革等等，都为企业的实际税务操作带来了冲击和影响，如何在企业内部建立有效的税收筹划机制就显得尤为迫切与重要了。
课程帮助企业了解宏观税务环境，掌握*财税政策，在当前会计准则和税法政策的频繁变动中，及时采取税收筹划与风险应对策略，助力企业健康发展。
课程特色
系统性：课程体系完整，内容环环紧扣，课程设置结合中国企业现状与特色。
实操性：内容实用，案例丰富，贴近实战，配套税务工具完善。
科学性：通过专题讲解、互动讨论、答疑解惑，使企业的有关人员更深入地掌握新政策，从而采取相应的应对措施，审视自身经营的情况做好税收筹划。
课程收益
*政策：深度解析国家*财税政策，打造灵活多样的税收筹划平台
税务筹划：全面理解新企业所得税法，掌握增值税及营业税、转让定价等筹划方法
整体策略：进行企业整体税务筹划，规避税务风险

课程大纲：
第一讲企业税收筹划基础
1、企业税收筹划的本质及精髓
2、业务流程与税收筹划
3、企业税收筹划的手段
4、企业涉税业务处理能力的提高方法
第二讲企业税收筹划技巧
1、税收筹划好方案的标准
2、构建三大筹划平台
3、纳税筹划的八大思路及案例
——如何在业务管理中让税收筹划变得简单、可操作

第三讲*税收政策解析及税收筹划
1、增值税纳税义务发生时间的变化及对企业经营的影响
2、各税种销售折扣与折让的税务处理新规及实际业务运用
3、增值税、营业税、企业所得税、土地增值税中关于发票的新规定
4、购销合同与发票管理的实务
5、发票管理的新规定（新发票管理办法）
6、增值税转型后销售旧固定资产的业务的财务及税务处理
7、混合销售、兼营业务在税务管理中的问题及对策
8、分包转包业务中如何正确取得和使用凭证并规避重复纳税
9、企业建安业务中甲供材料的税收处理

10、施工企业的营业税是否必须代扣代缴
11、如何区分08年企业所得税政策的法律效力
12、如何选择新办企业的所得税管辖归属（国税或地税）
13、*二级分支机构的认定及企业所得税管理方法
14、企业所得税收入确认条件及在具体工作中的运用
15、视同销售业务的财务处理与税务处理的区别及筹划
16、政府补助收入的税收处理
17、*股权投资所得与损失的税务处理方法及筹划方法
18、企业注销应密切注意的六大问题
19、税前扣除凭证的*规定
20、*工资扣除的要求与筹划

21、捐赠的扣除方法及标准
22、差旅费的扣除方法及筹划
23、广告费、业务宣传费的标准及税收筹划方法
24、会议费、业务招待费、董事会费的标准及税收筹划方法
25、*的财产损失的内容、办理程序及技巧筹划
26、赔偿款、补偿款、违约金的税务处理方式及列支凭证
27、佣金、手续费税前列支*规定及技巧
28、开办费的列支方法及企业筹建期间的业务招待费的税务处理方法
29、如何界定公司固定资产标准
30、固定资产折旧及加速折旧的*规定

31、资产修理费的税务处理方法
32、*关联企业借款利息支出的税前扣除办法及技巧提示
33、*企业技术开发费用加计扣除的范围及规定
34、已购置固定资产折旧年限调整的*规定
35、债务重组、股权收购、资产收购、合并、分立等业务的税务处理方法及筹划
36、评估增值与股权转让的税收处理规定
37、逾期三年的应付未付款税务处理方法
38、公司车贴的个人所得税管理方法
39、高级管理员工个人所得税筹划方法
40、工资、奖金发放方式及费用化、福利化的筹划
41、企业三包费用的税务处理技巧
42、房产税、土地使用税旧规新政及处理技巧
43、跨年度支付或预提的各项费用（以前年度的成本费用）

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