课程大纲：

企业内部反舞弊培训

课程背景
当内部怀疑发生欺诈、舞弊和一些不当行为时，如何采用有限度的和合法的手段，以公开或者秘密的形式查明真相，采取搜集各类证据的综合措施以调查舞弊、会计违规、贪污、电子犯罪、信息泄漏等各种不当行为成为企业在公司治理和内部控制的操作难点。本次培训课程旨在全面而系统地帮助企业内部调查者提升调查与谈话的技巧，掌握如何深入并且合法地进行内部调查，从而将企业可能面临的欺诈风险降至*

课程大纲
第一板块:舞弊行为总论和类型分析(9:05-9:30)
1.企业内部调查的定义
2.企业内部调查的目的、对象
3.企业内部调查的本质
4.必须收集的调查对象的个人信息
5.舞弊行为的定义
6.舞弊行为的本体论特征
7.典型舞弊类型分析和法定证据规则
8.企业内部调查和刑事调查的异同
案件分析：中石化天价茅台酒案
Thefirstsection:thesummaryandtypeanalysisoffraudbehavior(9:05-9:30)
1.Thedefinitionofcorporateinternalinvestigation
2.Thepurposeandobjectiveofcorporateinternalinvestigation
3.Thenatureofcorporateinternalinvestigation
4.Thesurveyedpersonalinformationmustbecollected
5.Thedefinitionoffraudbehavior
6.Theontologicalcharacteristicsoffraudbehavior
7.Thetypicalfraudtypeanalysisandthelegalevidencerules
8..Thedifferencebetweeninternalinvestigationandcriminalinvestigation
Casestudy:Sinopechigh-priceMaotaiwinecase

第二板块：舞弊识别技术(9:30-10:30)
一.电子取证技术
1.电子证据的概念
2.联合国《电子商务示范法》的解释
3.法律效力问题
4.互联网信息管理规定的相关法律、电子签名法
5.国家法律关于电子证据的司法解释
6.如何获取电子证据、电子证据载体扣押和保存清单
7.如何评估电子证据的证明力？
8.计算机取证参考书籍
9.计算机行为分析
10.计算机取证设备、手机取证分析系统、电子取证软件、邮件分析软件
Thesecondsection:Fraudrecognitiontechnology(9:30-10:30)
First.Electronicforensicstechnology
1.Theconceptofelectronicevidence
2.TheinterpretationofUnitedStates“theModelLawonElectronicCommerce”
3.Theproblemoflegaleffect
4.Therelatedlawandelectronicsignaturelawofinternetinformationmanagementrequirements
5.Thejudicialinterpretationofthenationallawonelectronicevidence
6.Howtoobtainelectronicevidence,thecarrierseizureofelectronicevidenceandlistsave?
7.Howtoevaluatethepowerofelectronicevidence?
8.Thereferencebooksofcomputerforensics.
9.Theanalysisofcomputerbehavior
10.Thecomputerforensicsequipment,analysissystemofmobileforensics,theelectronicforensicssoftwareandmailanalysissoftware.

二.网络取证调查技术
1.什么是Email地址？如何在outlook邮件收发软件中查看邮件头？
2.什么是IP地址?IP地址查询
3.什么叫域名？域名查询
4.什么是即时通讯工具？如何查找MSN聊天记录文件？
5.社交网络调查（开心网、Facebook、微博、linkedIn）
6.手机注册地信息调查
7.资信调查（工商企业注册登记信息检索）
8.询价参考
现场演示：IP地址查询和邮件头分析
10:30-10:45:茶歇休息
10:45-11:15:案例分析和小组讨论：MissingCPU
11:15-11:55:文件检验技术
1.文件检验的概念
2.文件检验程序和基本原理
3.伪造公章和文件的法律责任
现场演示：伪造公章鉴定的原理
现场演示：一份伪造文件是如何由PHOTOSHOP合成的
11:55-12:00:案例演示：一组发票中的问题
Second.Theinvestigationtechnologyofnetworkforensics
1.WhatisEmailaddress?Howtocheckthemailheaderinoutlookmailersoftware.
2.WhatisIPaddress?TheIPaddressquery.
3.WhatisDomainName?Thedomainnamequery.
4.Whatisinstantmessagetool?HowtochecktheMSNchecklogfile?
5.Socialnetworkinvestigation(Kaixing,Weibo,linkedin)
6.Theinformationinvestigationofphoneregistration
7.Creditinvestigation(theregistrationinformationretrievalofbusinessenterprise)
8.Inquiryreference.
Livedemonstration:thequeryofIPaddressandtheanalysisofmailheader.
10:30-10:45:Teabreak
10:45-11:15:Caseanalysisandpaneldiscussion:MissingCPU
11:15-11:55:Thedocumentinspectiontechnology
1.Theconceptofdocumentinspection
2.Theprocessofdocumentinspectionandbasicprinciple
3.Thelegalresponsibilityoffakesealanddocument
4.Livedemonstration:theidentificationprincipleoffakeseal
Livedemonstration:HowtosynthesizeafakedocumentwithPhotoshop?
11:55-12:00:Casedemonstration:theissuesinagroupofinvoice
第三版块:调查访谈(13:00-15:00)
一.什么是调查访谈及要考虑到的因素
1.传统/法律定义
2.为何调查谈话如此重要?
3.指导规则
4.技巧
5.目的
6.策略
互动游戏（MockInterview）：访谈行为造成的信息损失和误导
Thethirdsection:theinvestigationinterview(13:00-15:00)
First.Whatistheinvestigationinterviewandthefactorshouldbeconsidered?
1.Traditional/legaldefinition
2.Whyisitimportanttoinvestigatetheconversation?
3.Guiderules
4.Skills
5.objectives
6.Strategies
Interactivegame(Mockinterview):theinformationlossandmisguidecausedbyinterviewbehavior.

二.指导方针
1.规划并且邀请目击者前往安全而隐秘的环境展开谈话
2.准备问题大纲
3.建立合作的氛围，取得信任
4.解释保密的必要原因
5.控制谈话的话题相关性与时长
6.谈话指引
7.注意事项
Second.Guidelines
1.Planandinvitewitnesstoasafeandsecretenvironmentforconversation.
2.Preparequestionoutline
3.Buildthecooperationatmosphereandgaintrust
4.Explainthenecessaryreasonofkeepingasecret
5.Controltherelevanceandtimeofconversation.
6.Theconversationguideline
7.Attention

三.针对法律，当地风俗及公司政策的一些考虑
1.无论如何都要合乎当地法律（是否可以录音？是否需要签字确认？）
2.尊敬当地风俗
3.认识到出于地域关系什么是可以接受与不可接受的
Third.Accordingtothelaw,someconsiderationoflocalcustomandcompanypolicy
1.Itneedtobeinaccordancewiththelocallawinanycase(whetheritcanberecorded?Whetheritneedtosigntoconfirm?)
2.Respectlocalcustomer
3.Recognizewhatisacceptableandunacceptableoutofgeographicalrelationship
四.规划调查性谈话
Theplanninginvestigationconversation
五.谈话小组的角色
Theroleofconversationpenal
六.针对不同对象的谈话(举报人/证人/主题/信息)
Theconversationfordifferentobject(informants,witness,subject,information)
七.如何设计和优化您的谈话笔录
Howtodesignandoptimizeyourconversationtranscripts?
八.肢体语言
视频分析：基准反应微表情
Bodylanguage
Videoanalysis:referenceresponse,microexpression
九.里德审讯法
视频分析+小组讨论-------不专业的审计调查案例
ReedInterrogationmethod
Videoanalysisandpenaldiscussion—unprofessionalauditinvestigationcase
15:00-15:15:茶歇休息TeaBreak
第四板块：舞弊风险控制(15:15-17:00)
1.合规文化和机制
2.举报途径
3.内部审计
4.COSO风险控制模型
5.IT环境控制
6.HR记录
17:00培训结束
Thefourthsection:Fraudriskcontrol(15:15-17:00)
1.Compliancecultureandmechanism
2.Reportpathway
3.Internalaudit
4.COSOriskcontrolmodel
5.ITenvironmentcontrol
6.HRrecords
TheendofTraining
【讲师介绍】
范老师,世界500强跨国公司亚太区安全调查总监
范老师拥有超过十年调查工作经验，包括多年刑侦调查及企业内部调查经验。范老师于2000年毕业于华东政法大学。在此后的7年中，他任职于上海市公安局刑事侦查部门，主要负责打击和侦破暴力犯罪和有组织的犯罪，在此期间范先生累积了大量的案件调查与侦破的经验，被提升为探长。之后，范老师先后加入惠普和施耐德电气工作，任北亚区调查经理和商业合规经理。范先生现任世界500强跨国公司亚太区安全调查总监。他主要担当负责的工作涉及旨在为跨国企业降低运营风险而开展全方位的企业内部调查，包括销售审计，涉及触犯FCPA(*海外反腐败法)的调查，利益冲突调查，尽职调查，公司背景审查，对商业道德标准的执行，对灰色市场的调查，防范采购的舞弊及进行复杂的网络犯罪和法证电子证据调查。
此外，范老师是多个法证协会会员，包括中国计算机法证技术大会，高科技犯罪调查组织及*道德合规协会、*注册反舞弊调查师协会。
已服务代表客户：
3M，博世，卫材药业，金佰利，力坚消防，先声药业，UT斯达康，阿克苏诺贝尔，邦基集团，福斯润滑油，礼来，百事，SOHO，徐工集团，美铝中国，佳能，广东大鹏，锦江麦德龙，罗氏，史赛克，喜威，阿尔斯通电网，奇瑞汽车，格兰富水泵，默沙东，圣戈班，斯沃琪集团，益海嘉里，阿特拉斯?科普柯，库柏，华为，美的，三一集团，台积电，烟台万华，拜尔，东风康明斯，宜家，敏实，SAP，联合汽车电子

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