课程大纲：

财务管控体系建设培训课程
课程大纲：
模块一：内部控制与风险管理体系概述
.视频案例：资金为什么不翼而飞？
.企业舞弊与风险防范
.内部控制与风险管理经典框架
.中国企业内控常见漏洞
.内控实务中常见误区
.构建有效内部控制的关键要素

模块二：财务管控之组织架构——财务组织机构及岗位职责
.不相容职务分离
.明晰部门及岗位职责
.授权体系
.岗位强制轮换
.岗位代理制度
.背景调查
.案例：某公司财务部门岗位职责梳理

模块三：财务管控之资金管理——银行账户及货币资金管理
.案例二：AB公司原有账务体存在的问题
.银行账户的开设与销户
.电子网上银行风险防范
.银行账户的对账管理
.货币资金业务的岗位职责
.库存现金资产的安全保护
.货币资金风险管理要点小结

模块四：财务管控之资金管理——票据管理
.案例：票据管理存在的主要问题
.严格执行票据管理制度
.票据购买的适当授权
.票据签发的适当授权
.票据使用和流转的记录
.票据的定期核对盘点
.严格的印鉴保管程序

模块五：收款及销售业务风险管理
.案例：AB公司收款流程分析
.销售循环流程概述
.销售循环管理典型内控问题及应对
.销售定价
.信用管理
.销售合同管理
.发货管理
.收款管理
.销售循环流程设计要点

模块六：采购业务风险管理
.采购循环的主要业务流程概述
.采购循环管理典型内控问题及应对
.请购审批
.询价比价
.选择供应商
.采购合同管理
.验收付款
.供应商评估
.采购循环内控实施方案

模块七：付款管理
.案例：费用报销串通舞弊式
.付款常见风险及舞弊手段
.付款的主要控制手段
.案例：四万元装修发票的事
.付款的授权体系建设
.案例：AB公司付款流程中存在的主要问题

模块八：贷款及担保管理
.案例：筹资控制风险
.债务融资中的关键控制
.案例：担保失控的诉讼风险案例
.担保风险的特点和类型
.担保关键控制点
.担保风险控制手段

模块九：会计核算与财务报告控制
.案例：财务基本工作的不合规之处
.财务工作基础规范控制
.财务结账流程控制
.财务工作之信息系统控制
.重要会计资料文档维护

模块十：财务分析与检查控制
.对财务状况和经营业绩的评价
.通过财务分析实现理财目标
.通过财务分析来优化投资管理
.通过财务分析来进行风险预警
.财务检查制度的作用
.案例：具体的财务检查实施建议

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