课程大纲：

高端客户税务规划

课程背景：
银行、保险公司是经营风险的，20%的优质客户带来80%的收益，“二八定律”在银行界、保险行业体现的淋漓尽致。作为个金的客户经理，或者私银的客户经理、或者保险公司专注于销售年金产品及高端理财产品的业务人员，经常需要跟高端客户交流，作为高端客户的全生命周期的财富管家，很有必要了解和熟悉税务筹划知识，增加银行、保险行业客户经理的附加值，给高端客户更多有价值的财富管理解决方案。
课程对象：银行的个金客户经理、私银客户经理、对公客户经理、保险公司年金及高端理财销售客户经理

课程大纲：
一、税务的基础知识及税务筹划整体观念
1.税务筹划的含义、目的、原则
2.税务筹划与避税、逃税的区别
3.税务筹划的特点
目标
政府的态度
4税务的种类
五大税种
各大税种的特点
税务政策的变更
5代表性税种的税率
所得税税率介绍
增值税率介绍
个人所得税税率介绍

二、工薪及境外所得税务筹划
——案例
1.工资发放：从东航飞行员返航事件说起
2.飞行员税收分析
3.年终奖税收优惠政策
4.从宗庆后补税2亿看境外所得
宗庆后事件简介
宗庆后避税几种手段
宗庆后避税失败的原因
宗庆后成功避税的方案选择
5.个人所得税多元化选择
年终奖避税
退休人员所得税收政策
理财年金、企业年金、职业年金所得税收政策
6.股票期权的节税方案
股票期权税收政策
节税方案

三、增值税节税方案
1、增值税筹划方法
2、平衡税率的计算--附案例分析
3、降低增值税的节税方案选择
4、资产打包还是股权转让的节税选择方案
5、企业股权分红及股权推出的节税选择方案

四、个人及企业股权转让税务筹划
1.从陈发树避税案看股权转让的节税方案说起
附案例：陈发树低价转让紫金矿业股权分析
2.股权转让个人所得税政策
陈发树案简介
3.股权转让的节税解决方案

五、财产转让税务筹划
1、从张大中财产转让交税5.6亿看财产转让节税
2、张大中纳税事件介绍
3、财产转让税收政策介绍
4、张大中与国美电器的换股避税方案
5、居民股权转让的节税方案
6、股权转让的所得税方案及计算
7、债转股（过桥资金）节税操作技巧
8、借款损失转为股权损失节税操作技巧

六、民营老板股权投资节税筹划
案例深度分析：
1、民营老板的钱如何取出？如何避免公转私、私转公的税务陷阱？
2、股权投资节税方案，如何选择退出路径？
3、股权投资如何约定个人所得税？
4、股权转让中间人佣金如何节税？
5、用对公账户投资还是个人账户投资更能节税？（案例分析）

七、个人理财、投资不动产税务筹划
1、投资不动产税收政策
2、投资不动产节税方案
3、住房转让税收政策
4、赠与、继承、离婚等房产税收政策
5.个人理财的税务筹划-免税的理财产品选择原则；
6.保险、年金、基金、国债等金融理财产品对个人税收的影响；
7金融财富的税务筹划方案
8股权财富的税务筹划方案
9艺术品投资的税务筹划方案
10奢侈品、豪车游轮的税务筹划方案

八、企业所得税税务筹划
1、企业所得税的筹划方法及影响因素
2、外商企业的所得税政策及再投资
3、组织形式筹划法--以奶牛场为例
4、税收优惠政策策划法--几种方案的选择分析
税商思维黑白大战
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