课程大纲：

中小企业税务规划

【课程背景】
随着“大数据”时代的来临，税务机关在税收风险管理的模式已经由传统依靠经验分析判断向大数据分析转变。税务部门将充分运用大数据技术，实时取得纳税人全方位的涉税信息并开展风险分析筛查。
国家税务总局一些列的税改政策表明，企业的合规合法时代将是发展的必然趋势，那对于中小企业，我们应该如何走在合法合规的道路上保障财税安全的同时，能够*限度的减少我们的税负成本呢？这个问题将是每个企业必须面临的时代话题！

【课程收益】
-了解新常态下宏观税收管理走势、各种税务监管模式背后的秘密
-熟悉企业常见的税务风险问题及解决办法
-熟悉税务机关税务稽查的手段及应对方式
-掌握*税务监管环境下如何进行企业税务规划
-掌握*税务监管环境下公司设立环节规划及利用股权架构设立节税
-掌握*税务监管环境下公司采购环节、销售环节、经营环节规划及节税
-掌握*税务监管环境下公司利用税收优惠政策节税

【课程对象】企业老板

【课程大纲】
一、新常态下的宏观税收监管背后的秘密是什么？
1、国家宏观政策改革带来的税务风险
-我过的税务监管政策的变革的趋势
-金税系统的演变过程及企业的税务监控点
-税收违法责任与税务风险调查
2、新税务征管环境下企业的税务战略
企业在平衡税务风险可选择的：激进战略、保守战略、中间战略

二、企业常见的税务风险问题及处理
1、企业收入的确认按开票时间的问题
2、公私不分的问题
3、涉嫌虚开增值税专用发票的问题
4、不合格发票列支问题
5、虚增成本、费用问题
6、内外两套帐问题
7、不按标准扣缴个税问题
8、账外资产问题
9、内部资金往来金额过大、混乱问题
10、税务政策不熟悉导致多交税、少交税问题
11、财务不审核合同问题

三、税务稽查如何应对？企业如何自我评估税务风险？
1、税务稽查的案件6大来源和5种手段
2、企业纳税纳税评估自测表

四、新常态下企业如何进行税务规划？
1、企业需要税务规划么？
-税务规划的实质是什么？
-何时是税务规划的时间点？
-什么是税务规划系统？
2、公司设计环节怎样规划？
-股东性质规划
-出资形式的规划
-公司设立时间的规划
-重组设立的规划
-公司性质的规划
3、如何给企业设计一套适合的股权架构？
-自然人直接持股架构及纳税筹划
-合伙企业间接持股架构及纳税筹划
-有限公司间接持股架构及纳税筹划
-混合股权架构及纳税筹划
-自然人直接持股架构的民营企业，存在的12个问题！
-分股不分权的7种方法
-搭建股权架构设计的基本流程？
-为何占股67%具有完全控制权？
案例：海底捞、真功夫等
案例：绿地集团、红星美凯龙、公牛集团、蚂蚁金服等股权设计案例
3、公司采购环节怎样规划？
-供应商选择与交易对象的规划
-重塑供应链的规划
案例：苹果公司及沃尔玛公司的税负对比
苹果公司怎样依据业务模式节税布局？
4、公司销售环节怎样规划？
-销售政策的规划
-分劈技术的应用规划
-销售交易方式的选择
案例：中特
5、公司经营环节怎样规划？
-经营方式的选择与规划
-经营过程成本、费用规划
案例：某度假村等

五、新常态税收优惠政策带来了哪些节税机会与挑战？
1、宏观的新常态的税务优惠
-企业所得税的优惠政策的案例及应用
-增值税的税收优惠政策的案例及应用
-个人所得税税收优惠政策的案例及应用
2、税务优惠政策的应用案例

六、如何解决企业日常的财税痛点及筹划？
1、分红的个人所得税问题
2、买车是买在老板名下还是公司名下问题
3、自然人股权转让个税问题
4、老板从账户拿大钱的六种路径
5、企业之间借款的税负筹划路径
6、企业法人股权转让企业所得税的筹划
7、变废为宝、巧用损失，实现纳税筹划
8、企业所得税纳税筹划路径
9、股东个人从企业借款的解决路径
10、无形资产在纳税筹划上的节税效果如何展现？
11、房产税筹划的路径分析

中小企业税务规划