课程大纲：

纳税风险应对培训

【课程背景】
减税降费背景下财政减收，企业面临更严苛的纳税环境。政府多部门信息共享机制、企业纳税信用评价的连锁效应，以及增值税新系统2.0上线，企业纳税风险有增无减。新增值税法、消费税法出台在即，国内税收政策变化频频，企业原有的财务管理体系面临重新调整。

【课程收益】
《新环境下企业纳税风险与应对策略 》多角度评测政策与管理变局背景下企业税务风险与机遇，税制变化及对企业的影响，全面规划2020年涉税事项，有效控制税务风险。

【课程对象】
财总、财务经理、税务经理

【课程大纲】
一、大数据监控下企业税务风险自评
（一）大数据监控下增值税风险评测
1.增值税税率调整带来的风险评测
2.新《增值税法》立法后混合销售变化与税务风险评测
3.新《增值税法》视同应税交易与现行政策下的税务风险评测
4.增值税申报系统调整企业税务风险评测
5.差额销售额申报系统漏洞与企业税务风险评测
6.深化增值税改革加计进项抵扣的运用与风险评测
7.深化增值税改革留抵退税的运用与风险评测
8.2020税务稽查案件下的发票风险
9．2020出口企业稽查与申报调整后风险评测
10.全面营改增后的新政更新与各行业风险评测
（二）大数据监控下企业所得税风险评测
1.企业所得税收入确认风险评测
2.企业所得税视同销售收入确认风险评测
3.增值税、企业所得税、会计核算收入差异税务风险评测
4.减税降费对税前扣除凭证的影响与风险评测
5.2020年大额资产全额税前扣除的应用
7.2020研发费加计扣除的优惠新政与风险评测
8.取消企业所得税优惠备案的企业税务风险评测
9.人工费用税前扣除事项与个税、社保叠加税务风险评测
10.反避税大环境下对相关企业影响
（三）大数据监控下其他税费纳税风险自评
1.大数据监控下的土地增值税纳税风险评测
2.个人所得税汇算清缴制度风险提示与应对指引
3.社保筹划背后的虚开发票风险评测与应对指引

二、新环境下企业纳税风险总体评测与纳税规划
1.国家各项税收立法对企业财务结果的总体影响
（1）增值税立法对企业财务结果的影响
（2）消费税立法与企业财务结果的影响
（3）城建税立法对企业财务结果的影响
（4）环保税推进对企业财务结果的影响
（5）个人所得税纳税申报制度调整与企业财务结果影响
2.其他重大税制改革对企业财务结果的影响
3.国地税合并企业财务结果与纳税申报结果的协同
4.2.0系统、电子发票、区块链发票对企业纳税结果的重大影响
5.税务监控采取多数据组合运用产生的税务风险与应对

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