课程大纲：

风险及风险管理流程

【课程背景】
当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。
风险管理能力的高低是区分交易者成功与否的重要因素，风险管理能力不佳的交易者可能会在局部表现尚可，但是从长远的角度来看，他们最终都会失败。
本课程致力于讲解风险的定义、来源，以及风险的识别，评估、应对等全过程的风险管理流程及相关案例。

【课程大纲】
一、风险及风险管理的必要性及目标
（一）风险及风险管理的必要性
1、风险管理有利于维持企业生产经营的稳定、
2、风险管理有利于提高企业的经济效益
3、风险管理有利于企业树立良好的社会形象
（二）风险及风险管理的目标
1、损前目标
①经济目标
②安全状况目标
③合法性目标
④履行外界赋予企业责任目标
2、损后目标
①生存目标
②保持企业生产经营的连续性目标
③收益稳定目标
④社会责任目标

二、风险管理流程概述
1、收集风险管理初始信息
2、进行风险评估
3、制度风险管理策略
4、提出和实施风险管理解决方案
5、风险管理的监督与改进

三、风险管理流程详细解析
（一）收集风险管理初始信息
1、收集初始信息要根据所分析的风险类型具体展开
(1)分析战略风险的相关重要信息:
(2)分析财务风险至少收集本企业的重要信息:
(3)分析市场风险至少收集与本企业相关的重要信息:
(4)分析运营风险企业应至少收集的相关信息:
(5)分析法律风险至少收集与本企业相关的信息:
（二）、进行风险评估
1、风险评估包括的步骤
1）风险辨识
2）风险分析
3）风险评价
2、进行风险辨识、分析、评价的方法
1）定性方法
2）定量方法
（三）、制定风险管理策略
1、风险管理策略含义
2、风险管理策略总体定位与作用
1）风险管理策略的总体定位
2）风险管理策略的作用:
①保证企业经营目标的实现;
②连接企业的整体经营战略和运营活动;
③指导企业的一一切风险管理活动;
④分解为各领域的风险管理指导方针。
3、风险管理策賂的组成部分
1) 风险偏好和风险承受度
2) 全面风险管理的有效性标准
3) 风险管理的工具选择
4) 全面风险管理的资源配置
4、风险管理策略的工具
1）风险承担
2）风险规避
3）风险转移
4）风险转换
5）风险对冲
6）风险补偿
7）风险控制
（四）提出和实施风险管理解决方案
1、制订风险管理解决方案一般包括的内容
2、风险管理解决方案的两种类型
1）外部解决方案。
2）内部解决方案。
3）内部解决方的基础设施和必要内控举措。
①建立内控岗位授权制度
②建立内控报告制度
③建立内控批准制度
④建立内控责任制度
⑤建立内控审计检查制度
⑥建立内控考核评价制度
⑦建立重大凤险预警制度
⑧建立健全议总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度
⑨建立重要岗位权力制衡制度
3、关键风险指标管理
1)关键风险指标管理的步骤
①分析风险成因，从中找出关键成因，
②将关键成因量化，确定其度量
③以具体数值为基础
④建立风险预警系统
⑤制定出现风险预警信息时采取的风险控制情况，
⑥跟踪监测关键成因的变化
2）关键风险指标分解，
4、落实风险管理解决方案
(1)高度重视风险管理
(2)没有风险的岗位是不创造价值的岗位
(3)将风险管理方案落实到各级各类组织，明确分工和责任。
(4)对风险管理解决方案的实施进行持续监控改进
（五）、风险管理的监督与改进
1、风险管理的监督与改进的点
2、对风险管理的有效性进行检验的方法
3、风险管理的实施情况、存在缺陷和改进建议:
(1)风险管理基本流程与风险管理策略:
(2)企业重大风险、重大事件和重要管理及业务流程的风险管理及内部控制系统的建设;
(3)风险管理组织体系与信息系统;
(4)全面风险管理总体目标。

四、风险管理体系
1、风险管理策略
2、风险理财措施
1）确定风险偏好和风险承受度
2）风险度量
①关键在于量化
②风险度量方法
③选择适当的风险度量模型
④风险量化的困难
3）风险理财的措施的特点
①风险理财是全面风险管理的重要组成部分
②风险理财形式多样，应用灵活，时效性强
③风险理财技术性强，需要专门的人才、知识、组织结构、程序和法律环境;
④风险理财手段的不当使用，包括策略错误和内控失灵，可能带来巨大的损失
3、风险管理的组织、职能体系
1）风险管理有效性标准
2）风险管理的资源配置
3）确定风险管理的优先顺序
4）风险管理策略检查
4、风险管理的信息系统
5、内部控制系统

风险及风险管理流程