课程大纲：

审计与内控管理实务

【培训对象】
内审内控人员、财务人员及相关岗位

【培训收益】
本课程内容包括物资采购审计、销售审计、仓库管理审计、财务、税务审计和资金、采购、资产、销售内控管理等，内容丰富，案例全面实用，可操作性强。 课程具有独特的企业管理者必备的十大实施理念导入，并配有适当的互动答疑与活动。使学员在生动、愉悦的氛围中有效接受课程知识与技能而满载而归。

课程大纲：
 导 入 企业管理者必备的十大实施理念
第一讲 物资采购审计
一、物资采购合同审计
二、物资采购内容审计
三、物资采购前审计
四、物资采购过程审计
五、物资采购后续审计
▲本讲互动与答疑

第二讲 销售审计
一、销售合同签订与履行中的风险规避
二、应收款回收问题处理
三、零售产品二级代理商法务问题
四、配套销售产品的价格确定
五、合同管理要点
六、如何规避合同风险
七、应收款审计要点
八、如何判断价格合理性
案例 某企业产品销售审计
▲本讲互动与答疑

第三讲 仓库管理审计
一、存货库存量合理性审计
二、不同行业存货库存量合理性审计
三、设备储备合理上下限审计
四、不同行业存货库存周期管理审计
五、呆废存货库存处理合理有效性审计
案例 华兴公司存货监盘审计
▲本讲互动与答疑

第四讲 财务、税务审计
一、货币资金审计
二、投、融资审计
三、资金循环审计
四、增值税审计
五、所得税审计
案例 A企业业务招待费审计
▲本讲互动与答疑

第五讲 资金活动内控管理
一、案例 千万元资金缺口，迁出内部控制惊天漏洞
二、资金活动控制的总体要求
三、筹资活动控制
四、投资活动的控制
五、资金运营活动的控制
▲本讲互动与答疑

第六讲 采购业务内控管理
一、案例 百万美金购买,仅用2个月——货物是真是假?
二、主要风险及其管控措施
三、会计控制
▲本讲互动与答疑

第七讲 资产内控管理
一、案例 利用职务之便骗取国有财产64万元
二、存货控制
三、固定资产控制
四、无形资产控制
▲本讲互动与答疑

第八讲 销售业务内控管理
一、案例 销售货款讨债不成,如何处置左右为难
二、销售业务主要风险点
三、销售计划管控措施
四、客户开发与信用管控措施
五、销售定价管控措施
六、订立销售合同管控措施
七、发货管控措施
八、收款管控措施
九、客户服务
十、会计系统控制
▲本讲互动与答疑
第九讲 全面互动答疑与课程总结

审计与内控管理实务