课程大纲：

制造业税务筹划及风控课程

课程背景：
随着我国税制的进一步完善和税收征管力度的不断加强，企业由于其经营活动的复杂性，对于规范税务活动和降低税负更显重要和必要。而合理避税与纳税筹划，以及税务风险的有效防范，正是规范税务活动和降低税负不可替代的重要举措。
课程收益：
近年来，国家出台了一系列财税新政策，并增强了税收征管力度，从而使企业的税收成本不断上升。 对于如何合法有效地应用避税与纳税筹划技巧，采取税务风险防范措施，切实操作好这一税赋空间，以达到降低企业税负的目的，以及进一步提高企业管理层的合理避税与涉税风险防范实操能力，是本课程的主要收益。

授课对象：中高层、财务人员和相关岗位

课程内容：
导入 企业管理者必备的十大实施理念
第一讲 制造业生产环节的纳税筹划
一、来料加工与进料加工筹划
二、自产自销与委托加工筹划
本讲互动与答疑

第二讲 制造业销售环节的纳税筹划
一、销售结算时间确立的纳税筹划
二、销售额确立的纳税筹划
三、销售方式确立的纳税筹划
四、销售机构设置的纳税筹划
五、销售价格确立的纳税筹划
本讲互动与答疑

第三讲 制造业增值税筹划
一、纳税人身份选择的增值税筹划
二、分散经营的增值税筹划
三、联合经营的增值税筹划
四、四挂靠的增值税筹划
五、中小企业如何充分应用增值税优惠政策
六、采购的增值税筹划
七、销售的增值税筹划
八、不动产买卖的增值税筹划
本讲互动与答疑

第四讲 制造业所得税筹划
一、企业所得税筹划技巧
二、企业所得税政策的应用
三、准予扣除项目的确认与调整
本讲互动与答疑

第五讲 制造业其他税种避税
一、资源税筹划技巧
二、房产税筹划技巧
三、契税筹划技巧
四、土地增值税筹划技巧
五、城镇土地使用税筹划技巧
六、印花税筹划技巧
本讲互动与答疑

第六讲 制造业生产经营税务筹划
一、存货计价的税务筹划
二、折旧的税务筹划
三、坏账准备处理方法的税务筹划
四、费用分摊的税务筹划
本讲互动与答疑

第七讲 制造业租赁税务筹划
一、出租方的税务筹划
二、承租方的税务筹划
本讲互动与答疑

第八讲 制造业投资税务筹划
一、投资行业的税务筹划
二、投资方式的税务筹划
三、投资结构的税务筹划
四、投资过程的税务筹划
五、项目投资的税务筹划
六、企业并购的税务筹划
七、固定资产投资的税务筹划
八、金融投资的税务筹划
本讲互动与答疑

第九讲 制造业筹（融）资税务筹划
一、企业负债规模的税务筹划
二、企业间资金拆借的税务筹划
三、向金融机构借款的税务筹划
四、权益筹资的税务筹划
五、项目融资的税务筹划
六、信托税务筹划
七、集资税务筹划
八、租赁融资的税务筹划
九、优化资本结构的税务筹划
十、发行股票的税务筹划
十一、发行债券的税务筹划
本讲互动与答疑

第十讲 税务风险控制
一、建立基础信息系统
二、建立纳税风险预测与控制系统
三、制定风险控制流程，设置风险制点
四、重点关注企业重大事项，跟踪监控风险
五、规划税务风险应对策略
本讲互动与答疑

第十一讲 税务风险管理与防范
一、企业税务风险管理的含义
二、企业税务风险管理的环境
三、企业税务风险管理的目标
四、企业税收管理的基本目标是防范税收风险创造税收价值
五、企业税收管理的基本构架分析
六、企业税务风险管理制度的主要内容
七、企业税务风险管理的组织
八、企业税务风险管理机构的主要职责
九、税务部门税收征收管理对企业税收管理的影响
十、企业税务风险的表现形式
十一、企业税收风险的类别及原因
十二、企业税收风险管理的基本方法
十三、营改增后集团“资金池”管理中的税收风险及管控策略
十四、资本交易项目中的税务风险与防范
本讲互动与答疑

第十二讲 案例分析
案例一 某企业税务筹划要点
案例二 某企业税务风险控制要点

第十三讲 全面互动答疑与课程总结

制造业税务筹划及风控课程