课程大纲：

运营成本测算实务课程

课程大纲
导入 管理者必备的十大实施理念
第一讲 城市轨道交通项目运营概述
一、城市轨道交通系统的运营特性（五个特性）
二、城市轨道交通系统运营管理模式
三、城市轨道交通企业运营状况
四、城市轨道交通企业管理目标及主要内容
本讲互动与答疑

第二讲 城市轨道交通项目运营成本概述
一、运营成本分类
（一）按成本费用的经济性质进行分类
（二）按运营成本与运营工作量关系进行分类
二、运营成本控制途径分析
（一）实行定额管理
（二）选择适合我国经济发展的投融资模式，改革建设经营管理体制
（三）探索和建立适合我国具体城市轨道交通的运营管理模式
（四）合理配置人员岗位，精简不必要的编制
本讲互动与答疑

第三讲 城市轨道交通项目影响运营成本的因素分析
一、固定资产折旧
二、运营工作量
三、能源消耗
四、车辆维护与维修运营
五、人员管理与人员工资
六、机配件等材料消耗
七、管理费用
本讲互动与答疑

第四讲 城市轨道交通项目运营成本估算实务
基于北京地铁4号线运营成本估算
一、项目投资测算
二、项目电力等能耗测算
三、车辆维护测算
四、维修运营测算
五、人员管理与人员工资成本测算
六、运营管控成本测算
七、材料成本测算
八、项目管理费用测算
本讲互动与答疑

第五讲 城市轨道交通实际项目成本分析展示
基于南京轨道交通运营成本分析
一、采用新技术自动化管理的节能分析
二、采购生产性物资公开招投标的采购成本分析
三、采用委外维保模式的人工成本与维修成本分析
四、采用材料消耗预算管控的材料成本分析
五、采用管理费用预算管控的费用分析
本讲互动与答疑

第六讲 大数据时代财务分析新思路与分析重点
一、寻找财务业绩背后的业务动因
二、从业务层获取业务信息
三、与业务人员沟通分析结果
四、向高层汇报解读预算执行情况
五、与相关部门、单位沟通成本费用控制
六、大数据时代财务分析重点
（一）利润＋现金＋价值＋风险＋成长
（二）盈亏平衡点
（三）资本资产结构优化
（四）现金流
（五）资本成本
（六）经济增加值（EVA）
本讲互动与答疑

第七讲 案例分析
某城市轨道交通运营成本控制分析

第八讲 全面互动答疑与课程总结

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