课程大纲：

高客传承工具课程

【课程背景】
截至2021年，中国可投资资产在1000万人民币以上的高净值人群数量达296万人(数据来源：Wind、开源证券研究院)。对于高净值人群而言，如何将财富更好地传承给自己的亲人，是现阶段不得不面对的问题。居民财富快速积累，在创富、守富及家庭资产传承等方面的需求也快速增长。
什么是家庭资产传承？它能够抵御哪些风险？资产传承方式又有哪些？通过法律政策解读，为学员解析我国法律规定、政策导向、经济发展方向，从而理解高端客户所面临的财富传承需求。通过典型客户案例训练，使学员掌握专业资产配置技能，帮助客户做出科学的财富传承方案，为客户提供专业、优质的服务。

【课程目标】
高净值客户对传承的认知
熟知金融工具、法律工具对财富传承的影响
掌握高端客户分析模型，掌握专业传承配置方法

【课程对象】理财顾问、理财经理

【课程大纲】
第一讲 传承的不同类型分析
一、传承对高客的意义
1、高客认知现在规划的重要性
2、高客对未来风险的规避与认知
二、和谐高客家族适用定向传承
1、财富传承合法合理合规合情的策略
2、定向传承，将财产准确地按照被继承人意愿转移到继承人手中
三、风险隔离确保财富增值
1、任何事物都伴随着风险，在财富传承领域更是如此
2、量身定制的传承方案，精准的财富传承工具，合法合规的方案实施执行
3、财富传承的目标就在于长期、稳健保证子孙后代都能享受到祖辈的财富呵护

第二讲 财富传承的的主要工具及其对比（一）
一、传承工具分析
(一)法定继承
1、法定继承的风险规避预防
2、法定继承的税费与债务应对
3、继承人之间的冲突处理
(二)遗嘱继承
1、遗嘱继承风险评析
2、遗嘱继承的定向传承风险预测分析
3、遗嘱继承缺点：以遗嘱文本为核心，其效力、解释都暗含风险
4、遗嘱执行过程中法律风险处理与应对
(三)生前赠与
1、生前赠与执行的风险
2、在赠与财产撤销赠与的法定情形

第三讲 财富传承的的主要工具及其对比（二）
(四)人寿保险
1、人寿保险传承的核心是是什么？
2、实现定向传承的目的，并兼具一定的财富增值功能
3、在风险隔离方面，保险金也可全额交付给受益人，不会被强制用作清偿债务
4、人寿保险避免突遭不幸失去工作能力而导致家庭经济出现严重困难
5、人寿保险的受益人赔偿金属于个人财产，避免因婚变引起的财富流失风险
6、人寿保险的专属性，都可以更好的保全自己的利益
7、控制权父母作为投保人完全掌控了财产所有权
8、安全性父母作为投保人，子女若发生婚变，保单不会分割
9、保险理赔金免纳个人所得税
10、保单多重功用
(五)家族信托
1、家族信托的核心功能
2、家族信托的隔离债务功能
3、信托的个性化分配
4、信托的保密性，可以避免因财产导致的家庭纠纷
5、信托公司对财富增值的管理
(六)家族基金会
1、家族基金会的现在与高客匹配
2、家族基金与代际传承的关联关系
3、家族基金与被继承人的债务相隔离
4、不同的形式，税费负担的多少
5、家族基金的评析
二、如何选择传承工具
（一）实践中的操作
1、流动性资产保证生存、防御性资产保障生活、投资类资产改善生活
2、合理的家庭资产配置具备保障生活、抵御风险和资产增值三种功能
3、家庭资产传承，意愿进行传递、分配的行为，具体有定制化方案
（二）各类财产相关协议
1、 与婚姻相关的财产协议对婚前或婚后的财产归属和债务承担进行约定
2、 将资产交由其他机构或个人代为持有的协议：达到保护隐私或隔离风险
3、 家族宪章/家族协议：指导家族治理与家族传承

第四讲 传承中的问题与应对策略
一、代际传承中的三个问题
1、教育培养问题
2、经营和管理能力，以及处理和职业经理人之间关系的能力
3、独生子女问题
二、模式与利弊
1、是先留学海外，之后逐渐积累企业管理经验，以初步试点为平台，逐步接班
2、是在国内*教育培训机构“镀金”之后，空降到企业担任高层，掌握实权
3、是从基层干起，通过多个层面的历练，最后掌权

第五讲 企业传承中的问题与策略
一、企业治理、股权结构和股东协议
1、章程、股东协议中都有一个严重的空白，面临巨大的不确定性和风险
2、在传承中，如何选择实际管理的继承人
3、受益权与投票权的平衡
二、转股或回购安排设计
1、章程性文件或者股东协议中约定权益
2、股东之间和睦共处，与纠纷平衡机制
3、转让款或回购款的特别设定
三、股东寿险
1、股东身家保险的意义与功用
2、股东保险与税的筹划
3、保险赔偿金偿债的方法是股东互保
4、保险金额与身价的匹配
四、为公司投资人对冲风险与保险资产配置
1、公司的董事和高管的保险配置
2、保险的公司运营中的作用
五、私人信托公司安排
1、控股股东生前身后的的安排
2、家族企业信托方案应的应用
3、高客对信托的认识与方案的分析
六、传承方案的设定
案例：企业主的传承方案
案例：个体工商户的传承方案
案例：白领家庭的传承方案

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