课程大纲：

核心涉税风险公开课

【课程目的】
*经济工作会议进一步明确2024年经济发展新精神，财务人员应聚焦新精神，助力企业发展。伴随金税工程的迭代升级，税局监管更加精准，精诚共治更加广泛。“以数治税”时代，“智慧税务”倒逼企业应进一步提高风险意识，通过合规处理业务，让“减税降费”赋能企业发展。为帮助财务人员理解*经济工作会议精神，防范企业涉税风险，提高财务人员专业水准，本次培训特安排以下内容：

【课程收益】
了解纳税环境发生的重大变化，做到知己知彼，百战不殆。
准确把握主要业务的风险防范与纳税筹划。
全面掌握近期重要财税政策……

【课程亮点】
1.来自税务一线的老师，授课内容更接地气、讲授更透彻。
2.抽丝剥茧解读新政，集中歼灭“新文件”。通过整合碎片化的一知半解，为汇算做好政策储备。
3.经典案例分享，以案说法。一个案例胜过N个文件，案例作为发生在纳税人身边的真实业务，对其解读，无疑能更好发挥以案释法的作用，是最好的业务培训。

【课程对象】
企业老板、企业股东、企业财务部门高管、财务总监、财务经理、预算经理、财务部长、法务人员、财务相关核心人员。

【课程大纲】
第一部分：聚焦2024年宏观经济发展
1.*经济工作会议精神重点内容回顾。
2.从*经济工作会议精神，看新一年税费支持政策发力点。

第二部分：聚焦精准监管 剖析涉税风险
（一）销售货物的涉税风险
1.特殊情况下，结算方式引发的涉税风险。
2.以存货清偿债务引发的税会处理风险。
3.以货易货引发的税会处理风险。
4.在建工程试运行收入会计处理将发生的变化及涉税风险。
5.新收入准则下，“五步法”确认收入在实务中的具体运用。
（二）转让无形资产、固定资产的涉税风险
1.转让采矿权等权益性无形资产的涉税风险。
2.不动产+土地使用权+机器设备等固定资产一并转让的涉税风险问题。
3.资产+债权债务+人员一并转让的涉税风险问题。
4.转让二手设备的涉税风险问题。
5.转让旧房屋的涉税风险问题。
6.特殊资产区分“建筑物”OR“设备”的风险？
（三）取得股息红利的涉税风险
1.确认收入时间点的风险。
2.区分“送”、“转”股的涉税风险。
3.超出投资比例取得股息的涉税风险。
4.免税股息红利只能在股权持有期间取得
5.通过合伙企业分得股息的涉税风险。
12.从上市公司取得的股息红利的涉税风险。
（四）与收入相关的其他涉税风险
1.代扣代缴税款手续费引发的涉税风险。
2.加计抵减引发的涉税风险。
3.留抵税额退还引发的涉税风险。
4.无偿拆借资金的涉税风险。
5.账外经营的涉税风险。
6.集团内部交易的涉税风险。
（五）与扣除相关的涉税风险
1.如何应对《已证实虚开通知单》。
2.“虚开发票”与“虚开发票罪”的认定与处罚风险。
3.采购业务的涉税风险。
4.从稽查角度看扣除凭证及换开发票的涉税风险。
5.原材料发出成本计价方法的选择与变更的涉税风险。
6.资产损失的扣除风险。
7.企业用工涉税风险（此风险是重要风险）。
8.合同约定税费由一方负担引发的涉税风险问题。
9.进口设备签订合同的涉税风险。
（六）其他涉税风险
1.实施改制重组的相关涉税风险。
2.享受优惠政策的相关涉税风险。
3.从《稽核软件出手 隐匿收入出水》案例，看智慧稽查的威力。

第三部分：现场答疑
专家现场解答学员提出的税收疑难问题，欢迎带着问题听课，欢迎提前发送疑难问题。

核心涉税风险公开课