课程大纲：

出纳工作流程课程

课程背景：
一个企业的生存和发展离不开资金，资金如同一个企业的“血液”，而出纳便是专门负责管理货币资金的岗位。你想从一名刚进入工作岗位的新手变成一名优秀的出纳人员吗？你想拥有老出纳的经验和丰富的知识吗？你想提高你的工作效率吗？本课程全面剖析了出纳实务工作内容，讲述老出纳工作中的经验和方法，方便学员更好地解决工作中的难题，注意到一些容易被忽略的细节，帮助学员在工作上多走一些捷径，少走一些弯路。

课程收益：
图表演示出纳工作流程，工作范畴和职权详细列出，新手一看就懂。
23个操作示范，实账+图表+示范，轻松掌握出纳操作规范，快速胜任出纳工作。
掌握出纳三字经，还有岗位风险提示，工作更加得心应手。

课程对象：
大型国企制造业新入职出纳人员

课程方式：
讲师讲授+案例分析+互动讨论+角色扮演+情景模拟+实操演练

课程大纲
第一讲 出纳人员职业道德规范与行为约束
案例导入：出纳小李工作的一天
1. 小李学到：做事要细心
2. 小李学到：支票如何书写
3. 小李学到：出纳要练好基本功
4. 小李学到：如何精通出纳工作
一、出纳人员的职业道德
二、出纳三字经

第二讲 数字经济时代出纳人员应具备的基本素质、执业要求
一、出纳人员的基本素质
1. 良好的政策法规的解读能力
2. 注意培养业务技能
3. 培养良好的安全意识
二、移动支付
1. 微信支付
2. 支付宝支付
三、电子账簿的登记流程
四、网上银行业务

第三讲 出纳工作的风险点与风险防范
一、票据业务的风险点与风险防范
1. 票据来源必须合法
2. 收取票据要认真审核
3. 要由专人负责票据保管
4. 要及时办理票据公示催告
5. 要加强日常票据管理
6. 要加强普法学习
案例剖析：一张银行承兑汇票遗失带来的风险
二、白条的风险防范
三、移动支付的风险与注意事项

第四讲 出纳工作的基本业务流程和具体工作内容
一、出纳基础工作：会计凭证管理
二、出纳基础工作：账簿的管理?
三、出纳核心业务现金管理和收支业务
1. 资金管理模式
2. 现金管理的基本要求
3. 现金收入管理
4. 现金支出管理
5. 库存现金清查管理
6. 现金盘亏、盘盈处理
互动讨论：内部员工借款挂支的注意事项有哪些？
工具模版：清理备用金通知及相关表格
四、出纳核心业务银行账户管理
1. 银行账户概述
2. 银行账户开立
3. 银行账户的变动
4. 银行询证函
五、出纳核心业务银行结算业务
1. 银行结算概述
2. 银行票据结算
3. 银行委托结算
4. 信用结算
互动讨论：支票遗失、被盗后如何处理？
互动讨论：空头支票是什么？
六、工商操作指南
七、税务操作指南
八、社保操作指南?
互动讨论：怎样为职工提供单位参保证明？
互动讨论：如何办理单位参保人员的社保卡？
九、五彩缤纷的出纳实训营
1.实训企业概况
2.实操训练
3.实操训练相关的票据展示
工具模版：出纳的一些实用工具

第五讲 出纳与会计工作的对接
一、“管钱”的出纳和“核算”的会计
二、出纳岗位和会计岗位互相依赖
课程收尾：回顾课程，答疑解惑，合影道别

出纳工作流程课程