课程大纲：

授信管理培训

课程背景：
自2013年以来，中国经济步入新常态，经济增速持续放缓、行业和企业深度分化、经济运行中的矛盾叠加风险凸显；但同时，我国经济体量大、产业体系完备，经济发展回旋余地仍然很大、韧性仍然很强，“互联网+”与“中国制造2025”战略为工业转型升级指明了道路，营造出巨大的发展空间。金融领域利率汇率市场化改革深化，金融监管探索宽进严管模式，银行同业竞争和互联网金融跨界竞争更加激烈。当前经济下行压力加大，产能过剩持续蔓延且程度加重，国际大宗商品价格持续走低，企业效益持续下滑，逃废债行为抬头。商业银行不良贷款余额和不良率连续多个季度上升，资产质量管控压力巨大，*经济工作会议将防范化解金融风险作为2016年结构性改革的重要内容之一。商业银行授信审查审批岗，是“贷审分离”原则的重要环节；承担了商业银行信贷业务发展和信贷资产风险控制的双重职能，是商业银行信贷条线专业化管理的重要力量。授信审查审批人员，必须要坚持依法合规经营，坚持风险管理先行，切实提高信贷从业人员对经济新形势下的风险识别能力和防控能力。使这个条线：守住风险底线，早识别、早预警、早化解，对潜在和现实风险的管控要早于同业，早于风险实质形成，有效控制最终损失；守住合规底线，规范经营、严格内控，遏制严峻风险形势下欺诈、舞弊等重大案件和干部员工失范行为；守住责任底线，加快结构调整，提升了银行信贷资产配置的效率，优化优质增量，盘活加固存量，提升各行业客户层级，促进资产结构升级转型，保障各类资产业务稳健运行。

课程对象：银行信贷业务主管、授信审查、信贷审批官
授课方式：“631”引导介入法——60%课堂讲授引导+30%银行案例讲解+10%由学员对案例进行分析及行动计划的制定，从而增强对风险的识别和防范能力。

课程大纲/要点：
一、优秀审批官的职业素质要求
1、优秀审批官应具备那些专业知识？
了解宏观经济走向和趋势
熟悉主要行业的核心特征和关键指标
掌握区域经济的特征
懂得企业经营管理
熟练掌握企业财务分析的方法
理解与信贷有关的法律知识
理解银行行业投向的有及熟悉银行授信产品(授信品种)
懂得现场调查和访谈的方法
2、对优秀审批官有那些职业素养要求？
对数字敏感，有对项目进行长时间跟踪兴趣，经历过至少一个完整经济周期的各个阶段，掌握信息搜集的方法，具有系统思维和多向度思维的能力，较好的协调能力和较强的平衡能力，永远保持理性。
3、审批官的基本职责
4、审批官应承担的责
5、信贷审批管的理念——信贷业务的基础是平衡，包括速度与质量的平衡、收入与成本的平衡、发展与管理的平衡。

二、当前中国商业银行处于的经济环境和经营状况
1、中国宏观经济的基本特征（数据分析）
2、中国商业银行的经营状况（数据分析）
不良贷款成因、行业、区域分布
常熟地区经济、金融现状及发展趋势
3、中小企业信贷业务的现状，挑战与机遇分析

三、如何揭示和防控授信客户非财务因素的授信风险？
1、熟悉客户准入的基本要求（案例）
2、了解行业准入的基本政策（案例）
银行“两高一剩”行业的信贷政策？
3、明确授信客户行业背景分析的内容和要求
重视行业而不能唯行业，只有被淘汰的企业，很少有淘汰的行业
4、客户的经营管理分析的内容和要求
如何在财务报表中验证客户经营战略的痕迹？
5、客户销售渠道分析的内容和要求（案例）
销售方式一般分类，各销售模式及利弊分析
对过低依赖赊销的企业银行的应对策略？
6、小微企业授信风险的识别与方法（案例）
小企业的各种“死亡视图”
不同行业小微企业风险识别要点
小企业客户授信风险识别
小企业担保风险及防范
小企业民间融资风险分析

四、如何从财务报表中找出贷款用途合理性及风险管理的要点？
1、财务分析的基本要求（案例）
2、资产类科目分析内容和要求
银行存款的是否受限
存货的计价原则
固定资产的完全拥有程度（是否租赁、售后回租？、抵质押情况？）（案例）
其他应收款的真实性和合理性（案例）
3、负债类科目分析内容和要求
短期借款的结构及是否持续
应付账款的结构及对营运资金的影响程度
资本公积来源的合理性（案例）
4、财务“三表”的勾稽关系及运用
5、《资产负债表》分析的要点（案例）
6、《损益表》分析要点（案例）
粉饰《损益表》的要途主径（三案例）
7、《现金流量表》分析的要点（案例）
8、资产负债率与破产的关系？（案例）
9、对小微企业财务报表的认识
银行对小微企业的财务报表不能不调查、不核对、不核实，自然而然地放弃对财务报表的有效利用，造成贷前调查失实，人为增加了信贷风险。而应通过分析指出不足，纠正错误，从而提高对企业资金、资产的了解和掌握的程度

五、如何确保第二还款来源的有效性
1、担保的一般规定（案例）
2、抵押担保（案例）
3、质押担保（案例）
4、担保案例分析（票据、经营性物业贷款、保证金、应收账款质押……）

六、如何运用好银行的授信产品，以发挥效能的*化
1、一般流动资金贷款的特点及风控要求
动资金贷款需求量的测算参考
2、银行承兑汇票的特点及风控要求（案例）
3、商票贴现的特点及风控要求
贴现与贷款的异同
4、国内保理的特点及风控要求
国内保理的种类、要求及风险控制
保理业务对应收账款的要求
国内保理与应收账款质押业务的异同
5、应收账款质押贷款的风险控制（案例）
6、一些小微企业贷款产品的特点及风控要求
7、政府授信业务的探讨（土地储备贷款、PPP项目的授信）

七、授信方案的确定
1、授信审批的要素——贷款用途，贷款品种，贷款金额，贷款期限与还款，计划安排，贷款币种，贷款利率，担保方式，发放条件，支付方式，贷后管理要求等十一项内容。
2、授信品种的选择应体现“四匹配”的标准
3、定价的基本原则
4、额度使用应遵循的原则
实施有条件授信时，必须遵循“先落实条件，后实施授信”的原则
演练：结合案例分析和工作实践制定方案
案例：多家商业银行的实际案例

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