课程大纲：

内部审计的公开课

各有关企事业单位：
习总书记在二十届*审计委员会第一次会议上强调指出，做好新时代新征程审计工作，必须苦练内功，坚持依法审计，做实研究型审计，打造经济监督的“特种部队”，更好发挥审计监督作用上聚焦发力，做到如臂使指、如影随形、如雷贯耳。国有企业自2022年“合规管理强化年”以来，在合规管理方面取得了显著成效，但也面临一些不确定因素，合规风险识别与评价机制不健全 、合规审查机制尚未建立、合规问责处罚机制不完善、规管理评价机制不健全。
*国资委发布的《*企业合规管理办法》、《企业合规管理体系指南》、《*企业全面风险管理指引》、《企业法律风险管理体系指南》等文件，要求建立“法务、合规、内控、风险一体化管理平台”，强调“强内控、防风险、促合规”，构建全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制。实践中，如何厘清法务、合规管理、内控和风险管理之间的内在逻辑，以及如何有效整合风险监督资源，提升综合防控能力，全面提升内部审计人员和法务合规人员的业务水平、为此我院特举办内部审计暨数字化时代的风险、内控、合规、法务一体化管理专题研修班。希望各单位积极组织相关人员参加。
现将相关事宜通知如下：

一、研修内容
（一）内部审计工作理论基础
1.内部审计与外部审计的区别和联系
2.内部审计的职能与使命
3.内部审计机构与人员职能
4.用三种分类构建内部审计体系
5.内部审计的5个阶段的闭环管理
6.信息化在内部审计中的应用

（二）审计人员四能四会胜任力
1、内部审计机构的设置原则
2、多层级内部审计机构的管理方式
3、审计人员四能四会胜任力
1）遇事能干，内部审计的方向选择：审什么
2）遇事能查，内部审计操作实务：怎么审
3）开口能说，基于心理学的审计沟通方法论
4)团队能带，审计项目现场管理
5)提笔能写，审计报告及审计整改操作实务
讨论：将内部审计人员的绩效与审计发现的问题和违规处罚挂钩是创举还是错误？
讨论：内部审计人员被指咄咄逼人怎么办？
讨论：内部审计怎样才能成为领导的“贴心人”

（三）内部审计技术及方法落地
1.选择审计项目的2个方法：经营估计法/风险排查法
2.审计取证的8个核心方法
3.审计发现、审计工作底稿及审计结论
4.审计报告的内容和格式及修订及发送
5.审计报告的运用及后续审计
讨论：内部审计对审计发现的税务违规问题应该如何上报？

（四）合规与合规管理
1.《*企业合规管理办法》4大原则
2.《*企业合规管理办法》5个关键，5个到位
3. 合规管理运作机制
4. 合规管理的“三个三”

（五）数字化时代的风险、内控、合规、法务一体化管理
1.风控一体化管理的挑战与机遇
2.识别合规风险6大方法论
3.如何搭建“法律合规大风控”管理体系及“风控合法审一体化新机遇
4.内控数字化探针
5.内控数字化模型
6.内控风险大屏化下的快速测试与预警
7.风险应对的4种主流方法 1）规避 2）转移 3）减轻 4）接受
8.内部审计3个组织
9.内部审计的2个必行事项

（六）合规管理的“一核心，三支柱，九要素”
1、一核心：道德与合规文化
2、三支柱：制度、人员、技术
3、九要素

（七）企业合规及相关法律风险典型类型及案例（选讲）

参培对象
各企事业单位主管领导、董（监）事办公室、总法律顾问、法律事务部、法务审计部、审计部、纪检监察部、企业管理部、合同管理部、合规管理部、法务/风险合规部、风险控制部、人力资源部、财务部、综合部等相关人员。

内部审计的公开课