课程大纲：
从2012年到2014年，国有控股上市公司、非国有控股主板上市公司、其他主板上市公司均要求分批在披露公司年报的同时，披露公司内部控制的自我评价报告以及内部控制审计报告。一系列内部控制密集监管文件的出台，标志着中国已经进入内部控制建设、评价与审计的新阶段。2014年之后,中国上市公司的内部控制的问题将不再是建设,而更多的是如何落地和优化，这将涉及到内部控制的评价、审计整改、内部控制与其他监管标准体系整合、内部控制信息化落地问题。
2014年，杰联咨询将延续以往培训的经验，依托自身内控及风险管理多年的培训与实务资源优势，从注重案例教学，训练实战操作为目的，以价值增值为核心理念，全新推出“内部控制及全面风险管理如何在企业中应用实战研修班 ”师资团队根据多年企业和相关咨询实践工作经验总结，详细说明内控体系构建的具体步骤，以及如何结合内控活动防范企业风险，学员能够结合企业自身现状寻求解决内控系统问题的方法。
课程大纲：
一、 企业内控失控的后果
1.资产使用效率低下
2.遭遇巨大金融风险
3.商业机密流失
4.个人垄断资源
5.流程混乱
6.会计信息失真
二、 内部控制的相关理论和法规
1.国际—《萨班斯法案》和《COSO报告》
2.国内——我国内部控制相关法规
3.从法规出台引发的思考
4.我国内部控制与企业风险管理的发展
5.中国企业建立内控应遵循何种法规或标准
三、 企业内部控制实务
1.内控的基础——控制环境
2.推动内部控制建设的合理分工
3.企业内部控制制度建设
4.业务循环控制——梳理业务流程
5.采购付款、销售收款流程
6.生产流程
7.资本运营流程
8.在关键岗位设置内控关键点
9.内控的有效执行
10.IT手段及管理信息系统
11.监督与考核
12.内部控制的保障——内控的监督评价
四、 内部控制的实质——风险管理
1.发现千里之堤的蚁穴——风险识别
2.我国目前常见控制漏洞
3.关键职能未做到职务分离
4.领导“一支笔”审批
5.过于依赖业务人员
6.内部审计流于形式
7.风险的预测、分析、处理
五、 控制活动与风险防范
1.内控的应用——防范于未然
2.控制活动的类型
3.会计控制系统
4.财产保全制度
5.内部监督与审计
6.控制活动与风险评估相结合
8.风险如何最小化？
9.系统内部控制的建立
10.对可能的损失投保
【四】授课师资
凌云老师：某大型*企业审计监察部总经理，注册高级风险管理师、注册会计师、中国财税管理协会专家顾问团成员，拥有数十年财务，审计，内控及风险管理工作经验，近年一直致力于企业内部控制和风险管理的研究和实践工作，在企业建立内控体系，风险管理体系及运营过程中总结出了一套对企业内部控制、风险管理非常实用的方法及系统，是具有扎实理论功底并在企业一线长期从事管理实战的专家
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