课程大纲：

新政策背景下的财富

课程背景：
我国的高净值人士大多是随着近20年的市场经济发展而完成了私人财富的积累，但由于资产本身具有商业风险和市场风险，加上法律制度、税收制度等都处于不断变革中，因此高净值人士私人财富的安全性面临各种问题。高净值人士的私人财富安全需要从现实环境出发，并在财富传承、资产配置、安全保障等方面，以防范风险、规避风险为主导，通过选择、组合传承工具来实现高净值人士的家业长青、永续发展。
财富令人起敬！财富规划的*目标是人生的幸福。我们无论是通过遗嘱、保险、信托或其他工具去管理和分派自己的财富，都是为了自己、自己的家庭以及家族更加和谐和幸福。智慧的我们应尽可能减少财富管理方案的不确定性，力求从架构设计到细节处理，均能契合法律的规定，彰显人性的关辉！

课程大纲：
一、高净值人士与普通人士的财富安排逻辑的本质区别
1.作为客户，需要辨析：什么是投资？什么是理财？什么是财富管理？
2.作为高净值客户，需要明确：什么是增值收益？什么是生活目标？什么是产权归属？

二、有法律风险的资产并非真正意义上的财富
1.人身风险，主观意愿不情愿改变不了客观现实的残酷，问题是对家人的责任如何延续？
2.婚姻风险，婚姻是美好的但人性是多变的，理性的思考和安排更是真挚情感的基础保障。
3.二代挥霍，年轻一代的不成熟已是大概率的常态，但如何规避却是对上一代的智慧考验。
4.代持风险，用一种本身就有风险的方式去规避另一种风险，其结果是更加放大风险。
5.传承风险，财富创造者的财富，能够按照他的意愿给到他想给的人吗？
6.家企混同，过去几十年都这么过来的，为什么到今天反而成了财富*的法律风险呢？

三、中国税制改革的脉络及影响
1.税制改革的核心脉络
国家如何逐步增加直接税的比重
税制改革背景下企业的减税降费路径与空间
逐步增大的针对个人的直接税的路径预测（个人所得税、房地产税、遗产税与赠与税）
2.税制改革的可靠依托
过往企业控制税收成本的主要方式
税务部门针对企业税收的管理路径（金税三期系统的应用）
日趋完善的自然人税收管理的基础（法律基础、组织保障、信息支持）
3.对企业及企业主的影响
当前企业面临的*的税收风险
新税制背景下企业主未来的税收风险
中小企业的税收合规规划（企业类型、优惠政策、账务处理、外部环境）
自然人税务规划的主要路径（传统野蛮避税与科学理性税筹）

四、资产权属的特性是带来风险的真正原因
1.资产的核心属性：所有权、控制权、受益权
2.三权合一：财富风险的来源
3.三权分立：财富风险的化解

五、何为真正意义上的财富管理工具
1.各类财富管理工具的功用与比较：遗嘱、赠与、家事协议、保险、家族信托
2.大额保单和家族信托在财富管理领域的不可替代的功用解析与具体应用

新政策背景下的财富