课程大纲：

商业银行1104报表解读

【课程大纲】
1、“1104报表”填报技巧及其实操
1.1、非现场监管报表基本构成及其内在信息披露逻辑解析
1.2、商业银行“1104报表”填报的准备工作梳理：我们如何才能高效应对银监会非现场监管？
1.3、商业银行基础财务报表的填报及其分析：如何真实公允反映盈利状况和资产负债状况？
1.3.1、商业银行信用风险披露及相关报表填报要点解析：其实就是一个资产状况的深层次披露而已！
1.3.2、商业银行流动性风险披露及相关报表填报要点解析：我们为什么实施“流动性风险压力测试”？
1.3.3、商业银行市场风险披露及相关报表填报要点解析：工具及其价格风险信息该如何采集和填报？
1.3.4、商业银行资本充足状况披露及相关报表填报要点解析：表内与表外资产的采集及其填报技巧！
1.3.5、商业银行分区域情况披露及相关报表填报要点解析
1.4、基于基础报表的监管指标体系披露及其分析
1.5、商业银行“1104工程”特色报表填报简析：银监会还要我们重点披露哪些信息？
1.5.1、银行一部要求特色报表的填写内容解析：其他风险资产损失情况及信用卡业务该如何披露？
1.5.2、银行二部要求特色报表的填写内容解析：诚信社该如何披露信贷资产状况？
1.5.3、银行三部要求特色报表填写内容解析：政策性银行及邮储银行单个看！
1.5.4、非银部要求特色报表填写内容解析：看看我们的可能合作机构是如何披露与我们有关的信息的？
1.5.5、合作部要求特色报表填写内容解析：农信社该如何披露业务信息
1.5.6、统计部要求特殊报表填写内容解析：我们还需要披露哪些信息？
2、“1104工程”发展新动向：从2017-2019新增报表看未来监管动向及银行应对策略！
2.1、2019新增报表编制与解读：为什么要增加这些报表？
2.1.1、G06a-非保本理财业务月度统计表（理财子公司）：理财产品的如何按月报送？
2.1.2、G14-大额风险暴露情况表：大额风险暴露、关联交易逐户报送，除了规模限制，我们还要注意数量了！
2.1.3、G16-股权质押融资情况汇总表：表内外资金业务全披露，内裤终于亮出来了！
2.1.4、G33-银行账簿利率风险计量报表：这套报表不仅需要编制，还需要压力测试和量化分析啊！
2.1.5、G52-地方政府融资平台及支出责任债务持有情况统计表：这个应该没什么难度吧！
2.2、2019年修订报表编制与解读：今年1104报表中哪些项目做了修订？
2.2.1、G01_III-存贷款明细报表（一）：理财新规下存款项目该如何填写？
2.2.2、G03-各项资产减值损失准备情况表：新金融会计准则下准备改如何填写？
2.2.3、G06-非保本理财业务月度统计表：理财新规下我们的理财产品该如何分类填写？
2.2.4、G01_I-表外业务情况表：债转股业务调整有哪些？
2.2.5、G11_I-资产质量五级分类情况表——按行业分类的贷款 和 G11_II-资产质量五级分类情况表——资产质量及准备金：一些明细小调整！
2.2.6、G15-*十家关联方管理交易情况表：《商业银行股权管理暂行办法》实施后，我们该如何披露关联方？如何理解SPV投资？
2.2.7、G18_II-债务发行情况表 和 G18_III-地方政府自主发行债券持有情况统计表：小微债、三农债、绿色债、地方债都该如何填写？
2.2.8、2019年其他报表调整有哪些？
2.3、2019年调整事项概览：哪些1104报表体系发生了哪些具体调整？
2.3.1、新增工作底稿、报表修改与报表停报：2019年有哪些重要调整？
2.3.2、报表报送时间、频度与汇总口径调整：2019年哪些报表报送频率发生变化？
2.3.3、2019补报事项安排：相关报表补报工作是如何安排的？
2.4、同业市场与“1104*报表”
2.4.1、同业市场现状及商业银行几种典型同业模式解析
2.4.2、“1104报表”同业数据细化与深化方向解析
2.4.3、国内商业银行典型同业资产与同业负债解析及其监管动向新解析
2.5、商业银行投资业务与“1104*报表”
2.5.1、资产类别细化中的几项重点调整及其监管内涵解析：保本类理财产品为什么要重分类？
2.5.2、穿透原则的强化及其在“1104报表”中的体现：有几项投资资产不用穿透你知道吗？
2.5.3、几个核心概念助你理解监管细则：底层资产穿透、产业基金与市场化债转股及其他
2.6、表外业务与“1104*报表”
2.6.1、表外业务概览：你知道有哪些表外业务及业务模式吗？
2.6.2、同业理财产品单列方法及其监管意义解读
2.6.3、资产端投向投向细化披露要求解析及其监管动向研判
2.6.4、资产投向期末余额的穿透性披露及其报送逻辑
2.6.5、市场化债转股产品及政府投资基金相关事项披露要求
2.7、信贷资产转让、投贷联动业务与“1104*报表”
2.7.1、“1104工程”2017全新报表添加的意图解析
2.7.2、信贷资产转让报表填写要求及监管框架下债务重组与分散的鼓励政策倾向解读
2.7.3、投贷联动业务报表填写要求及商业银行服务实体经济监管动向研判

商业银行1104报表解读