课程大纲：

企业纳税管理课程

【课程宗旨】
针对企业纳税筹划的薄弱环节，以强化企业纳税管理、合法节税、防范法律风险为目标，重点培训：我国税改动态、会计与税法差异处理方法、纳税筹划策略和方法、税收征管法的实施以及法律风险防范等内容。在培训中注重现行税法与未来税改、会计制度与税法规定、纳税管理策略与操作方法、纳税筹划规律与技巧、法律责任与风险防范相结合，并通过案例分析，使学员理解企业纳税管理重点、难点、法规要求和操作技巧。

【参加对象】企业老板 、财务总监、销售总监、经理、财税人员

【课程内容】
一、税务筹划的技术准备
1、税务筹划的3个工具
2、税务筹划的4个步骤
3、税务筹划的7个要素
4、税务筹划的8大规律
5、税务筹划的9项技术

二、增值税税务筹划与纳税技巧
(一)增值税纳税处理和注意事项
1、收入确认与增值税纳税时间的处理技巧
2、开具增值税专用发票的*规定
3、增值税纳税期限的*政策
4、进项税额抵扣范围及其注意事项
（二）增值税筹划与纳税技巧案例
1、增值税纳税人身份的策略案例
2、购进的筹划与纳税技巧案例
3、销售的筹划与纳税技巧案例
4、混合销售税务的筹划与纳税技巧案例
5、委托代销模式的筹划与纳税技巧案例

三、企业所得税筹划与纳税技巧
(一)所得税纳税处理和注意事项
1、如何把握居民和非居民？
2、税率、应纳税所得额
3、新的税收优惠
4、所得税汇算清缴的处理
（二）所得税筹划与纳税技巧案例
1、税收筹划双刃剑
2、如何进行所得税筹划
3、所得税筹划的常用方法
4、所得税筹划与纳税技巧案例

四、个人所得税筹划与纳税技巧
1、工资薪金所得法规解读及实务操作
2、劳务报酬所得法规解读及实务操作
3、股息、利息、红利所得法规解读及实务操作
4、个人所得税纳税筹划技巧和操作案例

五、税务稽查与涉税法律风险
1、税务稽查程序
2、税务稽查对象选案方式
3、税务机关征管稽查流程
4、税务稽查确定违法事实的依据的取证方法
5、税务稽查与企业纳税信用等级
6、企业应如何为稽查人员提供资料无后患
7、如何处理“税企”有争议的问题
8、企业如何应对涉税法律风险

企业纳税管理课程