课程大纲：

税务筹划与风险管理课程

课程背景
面临税务风险，一是错误地理解了税收法规，二是界定错了交易实质，本课程以容易懂为前提为大家实操中最困惑的易错“珍珠”串联起来，选择具有代表性的案例为学员实战，一是排查知识盲区，二是临近年底做好涉税风险自查。
在学员把我税收核算、突破涉税难点的同时，引领学员对税收优惠全面掌握，应享尽享，掌握税收筹划基本思路，应用日常经营构思战略意义的管理策略。

课程大纲
一、大数据时代下的机遇与挑战
1、依托大数据的财务管理新路径
非理性决策与企业危机
大数据分析与市场决策模型构建
2、大数据背景下智慧税务探索
掌握轻松应对稽查锦囊
技能：利用趋势图洞悉财务异常
工具：构思模型识别财务舞弊

二、熟悉严监管强追踪税政新变
1、全面盘点解析财税新政
减税降费新政在行动
年终税收政策解读及风险防范
工具：构思财税异常指标清单
2、企业税务规划目标如何建立
全面统筹布局与机构规划
投融资层面与架构规划
经营层面智能创变新格局

三、增值税十大重点与风险管理
1、增值税免税优惠及应用技巧
2、不同情形下发票实务应对技巧
3、可抵扣进项税有效凭证审查
4、不得抵扣进项税的情形识别
5、农产品进项税抵扣政策运用
6、增值税留抵退税政策运用
7、增值税加计递减政策运用
8、兼营与混合销售业务运用
9、退货、销售折让、平销返利运用
10、差额计税情形及销售额确定
工具：筹划必备工具包
掌握增值税筹划必备思路
重点以房地产、建筑业、制造业企业涉税问题预警

四、企业所得税十大重点与风险管理
1、企业所得税优惠及后续管理
2、税前扣除项目与合法凭证
3、资产损失的税前扣除
4、收入准则下税会差异及调整
5、租赁准则下税会差异及调整
6、资产的税会差异分析
7、成本费用的税会差异
8、关联业务往来及调整
9、资本弱化及调整
10、企业重组所得税处理
工具：筹划必备工具包
掌握企业所得税筹划必备思路
重点以房地产、建筑业、制造业企业涉税问题预警

五、 个人所得税政策依据及纳税筹划思路
1、扣除政策的利用进行纳税筹划
2、年终奖与股票期权所得的纳税筹划
3、稿酬与特许使用费所得的纳税筹划
4、股权转让所得的纳税筹划
5、外籍人员优惠政策进行纳税筹划
6、经营所得的纳税筹划

六、消费税纳税筹划
1、征收范围及计税依据的筹划
2、利用联合企业纳税筹划
3、包装物纳税筹划
4、自产自销纳税筹划
5、委托加工政策的纳税筹划利用
6、连续生产纳税筹划解说

七、印花税纳税筹划
1、新法实施前的衔接问题
2、印花税申报表填写
3、印花税的账务处理
4、与印花税相关的税收风险

八、环保税税收筹划

九、新冠肺炎疫情防控税收优惠政策
1、收到政府补贴的业务处理
2、献爱心慈善捐赠业务处理
3、企业复工疫情防控业务处理
（相关税收优惠政策以思维导图呈现）

十、企业风险防范要点
（一）、四大阶段开展企业风险管控管理
1、不可预见风险下识别方法
2、合同审查要点
合同管理机制设置及人员配备
岗位职责制订及履行
合同管理流程情
合同管理基础工作
经济合同税务风险及审查要点
案例：阴阳合同引发轩然大波
案例：交易拆分分清混合销售遇兼营
案例：投资者投资未到位利息支出扣除问题
案例：采购合同中借鸡生蛋
案例：劳务合同税务筹划
3、证据为王时代与业务证据链的评述
4、共享信息化建设
（二）、新财务人的思维转型
（三）、财务BP的业务协同效应

十一、 风险防范措施
（一）、风险防范措施
1、提高涉税风险管理意识
2、建立涉税管理部门
3、建立有效涉税风险管理目标
（二）、合同审查中不得不知道的风险防范条款

税务筹划与风险管理课程