课程大纲：

稽查应对与税务筹划课程

课程详情
2022年是十四五规划的第二年，也是“智慧税务”发展建设要求在税务执法规范性、税费服务便捷性、税务监管精准性上取得重要进展的一年。大数据下，企业哪些经营环节是最容易触发税务预警的？企业如何在稽查大潮中运筹帷幄，轻松应对。
如何建立企业管理者全新的经营思维？
如何实现落袋为安的税后利润*化？
如何警惕“经营决策”引起税务风险？
如何大数据管控下风险防范金钟罩？

【课程收益】
1、走进两会，知晓税收发展趋势及对企业的影响。
2、站在企业战略的角度进行企业整体税务筹划，规避税务管理中的风险
3、从企业全流程，解密税务筹划中的关键点，助力企业降低税负
4、通过案例推演，防范稽查风险提升应对技巧

【课程内容】
模块一 两会速递：财税改革及新政解析
（一）财税改革后哪些行业将会受益
1、 财税改革后对制造业的影响
2、 财税改革后对高新技术行业的影响
3、 财税改革后对节能环保产业的影响
（二）财税改革后哪些地区有机会成为新胜地
（三）智能监管下，哪些行业需要提高风控阈值（临界值）
1、 智能监管下，“两高”企业的风控临界值
2、 智能监管下，房地产与建筑安装企业的风控临界值
3、 智能监管下，金融科技企业的风控临界值
（四）新形式下，哪些人群会得到重点关注
（五）新监管下企业经营中的哪些行为成为高危动作

模块二 税改趋势：共同富裕和三次分配的大背景
（一）2022年之后的税改逻辑
1、 改革开放前四十年的税改逻辑
2、 2022年之后的税改逻辑
（二）反垄断、行业监管推动的税改变化
1、 反垄断对企业业务和组织架构的冲击与挑战
2、 行业监管：政府部门打组合拳
（三）新税制、新监管、新机制
（四）高收入、高净值、重点行业

模块三 征管改革：数据集成、优质服务、提醒纠错和依法查处
（一）税源数据来源的多样性及多重性
1、 数据来源的多样性
2、 如何满足税务局的数据要求？
（二）办税便捷的基础在于信息透明及对称
（三）首违不罚与屡教不改
（四）严厉查处的原则
（五）智慧税务如何以数治税
1、 国家税务总局“云平台大数据”集成系统
2、 智慧税务带来的挑战与应对

模块四 税务筹划：企业全生命周期的税务规划
*最热点案例解析及嵌入式的税务筹划讲解
（一）筹建开办阶段需要关注的节税点
1、 企业筹建期的判断
2、 筹建期费用的摊销形式对税负的影响
3、 组织形式选择
4 债资比
5、 实物投资的税务筹划
6、 无形资产投资的税务筹划
（二）投资行为需要关注的节税点
1、 投资项目的潜在涉税风险判断
2、 投资项目资金与股权架构
（三）融资行为需要关注的节税点
1、 银行贷款的税务筹划
2、 非银行金融机构融资的税务筹划
3、 企业间资金拆借的税务筹划
4、 向员工借款的税务风险及安排
5、 资本弱化规则
（四）股权代持及股权激励中税务规划
1、 股权持股模式选择
2、 股权代持的涉税成本与风险规避
3、 股权激励平台的模式选择
4、 股权激励的税务风险
5、 股权激励的税务筹划
（五）成长发展中需要关注的节税点
1、 企业营销的税务风险及筹划
2、 合同管理的涉税问题及筹划
3、 企业扩张的税务风险及筹划
（六）成熟期需要关注的节税点
1、 企业对接资本市场的涉税问题
2、 企业收购上下游的涉税问题及筹划
3、 企业上市的税务筹划
（七）清算、重组退出市场时需要关注的节税点
1、 清算、重整的税收优惠政策
2、 清算、重整的税务筹划关键点

模块五 特殊关注：特殊行业及人群需关注的税务风险
（一）高收入人群税务风险风险提示与规避
（二）高净值人士税务风险风险提示与规避
（三）股权及金融投资税务风险风险提示与规避
（四）大额资金往来税务风险风险提示与规避
1、大额资金往来的监管
2、大额资金往来的税务风险
3、大额资金往来的税务合规与筹划
（五）公私对倒或跨境对敲税务风险风险提示与规避
1、公私对倒的税务风险与规避
2、跨境对敲的税务风险与规避

模块六：风险防范：智慧税务管理下的税务新稽查风险防范
（一）共同富余下，个人及个税风险防范
1、自然人“一人式”数据集成系统
2、金税四期与个税风险
（二）2022年票据依然是稽查案件突破口
1、全电发票怎么用？
2、 取得瑕疵发票怎么办？
（三）企业偷漏税风险
1、税收大数据如何应用于税收风险管理？
2、税务稽查与企业偷漏税
（四）法定代表人及高管风险
1、公司法中的法定代表人与高管
2、税法中的法定代表人与高管的法律风险

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