课程大纲：

内部控制制度课程

【课程背景】
全面风险管理是从战略目标制定到目标实现的全过程风险管理。 近年来， 国内商业银行在建立完善风险管理体系等方面进行了许多有 益的探索。如何借鉴同业成功经验， 深入强化全面风险管理体系与内 部控制实施，是商业银行永恒的课题。

【课程目的】
本课程重视案例的综合性分析，包括商业银行战略目标和经营目 标、组织架构的再造的配套、银行的外部控制环境的背景、业务流程 和管理流程的梳理和改善、风险排查和风险识别与评估的技术分析等 因素对全面风险管理导向型内控体系模式制定的影响，将内部控制五 要素和业务层面的控制内容具体化， 使结果变得更加客观， 更贴近商 业银行的实际状况。

【课程收益】
通过本课程的学习，学员了解内部控制与风险管理的基本理论、 内部控制的五个要素、内部控制与风险管理的方式、各种经济业务的 内部控制制度的建立程序和方法等，为商业银行建立和实施内部控制 制度与风险管理提供理论基础和操作建议。

【授课对象】
商业银行各级管理人员、内控人员及相关业务岗位人员等

【授课方式】
讲解+问答+案例分析

【课程大纲】
一、风险类型
(一) 银行风险
(二) 表现形式

二、风险的定义及其特征
(一)信用风险
(二)市场风险
(三)流动性风险
(四)操作风险(五)道德风险

三、各类风险的关系
( 一)风险的内生性
(二)风险与收益的对应关系不同

四、风险管理的基本原则
(一) 独立性与开放性统一
(二) 统一性和差别化统一
(三) 控制性和服务性统一
(四) 矩阵式和扁平化统一

五、风险的特点及原因
(一)从损失事件主要集中区分析
(二)从损失金额分布情况分析
(三) 从损失事件数目分析

六、风险管理框架
(一)风险管理的基本原则与架构
(二)风险管理的规划与要求

七、风险管理体系与执行
(一)风控环境建设
(二) 风险识别
(三) 风险控制及制度执行
(四) 人员配置与培训
(五) 监督监管
(六) 信息沟通

七、建立健全完善的内部控制体系
(一) 内部控制的定义
(二) 内部控制评价
1、三大目标
2、五大要素
3、内部控制措施
4、监督评价与纠正

内部控制制度课程