课程大纲：

国地税融合后资本运作培训

课程背景：
  国地税完全融合已尽尾声：八十万税务大军辗转腾挪，国地税已正式成为历史，税务机关组织焕然一新，融合期间的税收征管相对宽松期即将过去，新机构、新征管，新思路，影响纳税人权益，你了解么？
金秋个税改革势如破竹：个人所得税法迎来史上*修订，工资、劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费所得，摇身一变为综合所得，个人也需要进行汇算清缴，个税反避税强势引入，金融、公安、不动产登记等信息互联互通，将使您的财产在税务局透明无疑，如何应对？
税务稽查体系全国大变脸：稽查加强进行时，取消区县级稽查局，做大市级稽查，新设跨区县稽查体系变化迸发出新活力。失控发票、异常凭证、善意接受虚开发票、恶意接受虚开发票，如火如荼的“打击虚开发票、打击出口骗税”正在进行时，您或许躺*！
税务总局重磅发布资产并购重组税政：投资与融资总是“矛和盾”，资本交易涉及的税款总是惊人股息红利方式多种多样，十一种方式，总有一款适合你，如何将利润顺利入袋？股权转让、对赌条款、合并分立、特殊性税务处理，实操入手，原理诠释，庖丁解牛，一课玩转资本税收！
告别人云亦云解读税收热点：金三系统真的有那么神奇么？社保划转轩然大波从何而来，路在何方？所谓三流一致的说法，真的存在么？私募股权基金+合伙企业的个税税率是否注定为 35%？国地税合并后，真的会税收大清查么？一个个税收热点，众说纷纭，告别人云亦云，做个有独立思考的财务人！

课程收益：
【政策洞察】国地税合并及个税新政实施后个税面临的“十面埋伏”之势
【稽查防范】知晓新个税稽查排查方向、了解重点要点内容、规避风险
【资本筹划】资本交易，合规操作转化模式，把握资本涉税筹划要点
【全盘视野】提示新政涉税风险、合规玩转全球资本配置、规避个税新风险

课程对象：企业高管、财务总监、税务总监、人力资源总监、财务人事经理、高收入人群

课程大纲：
一、个人所得税法深度解析：直面税法新思维获取税收利益
1.国地税完全融合后的征管新思维：“新”在何处？
2.个税所得“11”变“9”：为何变？何解？
3.“综合所得”与“按年征税”该如何理解？
4.5000 元扣除标准与旧税法衔接的误区
5.六项专项附加扣除标准前瞻
6.月度预缴个税办法的极端重要性
7.一次性年终奖政策路在何方
8.高度关注个税汇算清缴制度强势推出
9.税率区间变动对高净值人士个税影响？
10.“其他所得”的内容会“借尸还魂”么？
11.税收居民个人概念对高净值人士税收影响几何？
12.拉开一张无形的网：个税反避税
13.“大数据”如何管税：公安、银行等协税、护税网络的形成
14.股权转让个人所得税操作难点到底在哪里？
15.股息红利个人所得税与综合所得如何转化？有无技巧？
16.持续关注个税条例出台的新变化（更新至讲课前一天）

二、税务稽查重点落在何处：防范风险比获取利益更重要！
1.稽查体制改革给纳税人带来的变化
2.国地税融合后税务稽查“首战要点”在哪里？
3.正在进行中的税务稽查技巧：应对进行时
4.未雨绸缪应对税务稽查预案
5.企业自行纳税自查与稽查局组织自查：哪里不一样？
6.《税务稽查工作底稿》签字技巧：“知”与“不知”区别很大
7.如何同稽查局案件审理人员深入沟通避免损失：结构性了解很必要
8.巧妙利用案件《听证会》解决税务争议：秘诀在哪里？
9.什么时候需要豁出去：提起行政诉讼告税务局
10.税务稽查程序之“知己知彼”
12.如何保护财务人员自身安全，不受刑事责任追究（别糊里糊涂的进了监狱！）
13.稽查实践中的十种增值税发票重大风险防控失控发票（不知道什么时候祸从天降！）
滞留发票（不能抵扣的专票到底是否认证？）超期认证发票有“药”可医？
收款方向不一致发票：所谓“三流一致”怎么一致？异常凭证新增重大风险）
红字发票需要以认证作为前提条件吗？
善意取得的增值税发票如何避免躺着也中*？
风暴频起看走逃企业取得的增值税专用发票新政（76 号公告）
发生真实交易代开发票与 39 号公告的博弈避免风险的福音：*增值税发票查询系统
14.三种最为常见的虚开发票手法揭秘
“躺*”升级：黄金票就在你的身边？
清单不符发票隐藏接受虚开风险：医药企业频发生
贸易融资这么包装：以买卖合同+专用发票流转的融资行为是虚开么？）
15.千变万化接受虚开发票“资金流向”，如何看穿？如何识别风险？
16.如何利用分析性复核扫描本公司税务风险？2税负分析；
投入产出比分析；发票比例分析；
财务指标离散程度分析；资金流分析。
17.无偿借贷的税务稽查争议：争有用吗？关键如何解决？

三、资本交易税务策划技巧（高手的进阶篇）
1.非货币性资产对外投资企业所得税解析视同销售
五年递延纳税
自然人股东以资产对外投资解析母子公司之间投资解析
不动产对外投资契税问题解析
不动产对外投资土地增值税问题解析
2.五花八门的股息红利：我们不一样自然人股东分红；
法人股东分红；
不按照出资比例分红；留存收益转增资本；
通过合伙企业投资的分红；境外自然人股东的分红问题； H 股分红；
非居民企业股东分红；上市公司分红；
新三板分红；基金分红
3.四类股东股权转让的纳税地点与纳税义务时间解析
4.从投资到股权转让“华丽五部曲”纳税问题解析
5.转让股权前的留存收益转增资本必要性分析
6.代持股问题解析
7.利用不公允增资协议变幻股东身份
8.自然人股东转让股权焦点问题解析
9.对赌条款税务问题解析
10.企业所得税“特殊性税务处理”五个条件解析
11.股权收购与资产收购特殊性税务处理解析
12.企业合并与分立多税种解析
13.“借壳上市”路线图税务解析
14.境外间接转让股权与反避税实务解析
15.股票转让的增值税筹划方案
16.资金池问题税务风险分析

四、告别“人云亦云”话“税收热点”
1.“金三”真有那么神奇么？
2.合伙制股权基金个税税率风波
3.所谓“三流一致”到底把握到什么程度？
4.社保划转税务征收到底可怕么？
5.“注销难”引起*督导组关注

国地税融合后资本运作培训