课程大纲：

高级税务经理培训

课程背景
近几年来，中国税务领域正在发生深度变革。国内税收环境多变，增值税扩围全覆盖，个税改革步步紧逼，税收征管与时俱进。同时，国际税收环境也日趋复杂，对企业的税务管理工作带来了新一轮的挑战。将税务管理渗透到企业战略、经营、决策、资本运作等每一个环节中去，用税收筹划理念助力企业事前规划与设计，在税法许可的范围内，避免多交、少交或承担不必要的税负，帮助企业追求财富*化与规避风险等等已经成为企业中层、税务经理们必须直面的课题。

课程收益
【*权威的解读】
聚集最前沿的税务实战专家、*权威的政府官员，着眼*税务法规变化的动态，提供*价值的参考意见
【最有深度的探索】
立足企业战略的高度，融合全球*的税务咨询，探索企业税务实质与资本运作中的税务难点与关键点，构建最有深度的税务培养体系
【最为核心的分析】
整合海量企业的税务管理实例，借鉴全球*创新的税务筹划手段，剖析企业立足多变税收环境，分析税务稽查的核心
【最高端化的配置】
分享平台、圆桌讨论、名家讲座、同行精英交流等活动的展开，*的学习体验与效果，在体系化训练营中突破自我涅盘重生

课程亮点
【4天】全程班主任、学习委员制，督导4天3夜*学习之旅
【3夜】沙龙、讲座、课后作业，日夜兼程集中强化训练助吸收
【*】*讲师、广拓同行人脉，体验智慧碰撞的酣畅淋漓

课程安排
Day 1
9：00-9:30欢迎致辞 开班典礼
9：40-17:00税收新环境下的纳税管理与筹划策略
17:30-19:30破冰晚宴：取长补短，团结同窗情谊
Day 2
9：00-17:00企业内部税务风险控制与流程优化
18:00-20:00沙龙：知己知彼，软硬兼施稽查巧应对
Day3
9:00-17:00资本运作中的税务盲点与误区规避
18:00-19:30同学汇：自我提升，税务人职业瓶颈与突破
Day4
9:00-16:00财之眼：新准则调整下的税会差异变化与应用
16:00-16:30结业典礼&颁发证书

讲师介绍
方老师   副教授，上海大学悉尼工商学院会计系主任，上海财经大学会计学博士，中国注册会计师，国际会计师公会学术会员，澳大利亚注册会计师。在《会计研究》、《当代财经》等杂志发表论文二十余篇。
赵老师  国家财税号称“税界才子”实战讲师。国际特许执业会计师（ACCA）CPACTA南京大学MBA ；国家会计学院、江苏省注册税务师管理中心后续教育师资；10多年税务机关征收、管理、税政、稽查、涉外税收工作经验；中国税网特约专家，中国税务报特约审稿专家；在《财务与会计》（综合版、理财版）、《中国税务》、《涉外税务》、《中国税务报》等杂志发表百余篇文章；
李老师  着名的税务专家，长期关注中国财税体制改革问题，就营业税改增值税作过很多专业权威的深度解析，深受全国权威财税专家的认可。参加草拟《中华人民共和国企业所得税法（草案）》及说明、《中华人民共和国税收征管法》、《中华人民共和国个人所得税法》等税法的修订工作，目前参与营业税改增值税的政策拟定。
现担任东北财经大学中国税收研究中心副主任，教授，博士生导师，中国税务会计师专家委员会委员，中国税收筹划研究会理事。
戴老师  毕业于上海财经大学
中国注册会计师(2000)，中国注册税务师(2001)
*特许金融分析师(香港金融分析师协会会员)(2005)
曾任多家财富500强企业财务总监、税务经理，有任职*事务所的宝贵经历，集多方经验为一体，指导财税人员专业与职业生涯路径。
徐老师  通晓中国税收政策及相关财税法规，擅长将税务知识与企业运营实际相结合，能站在商业模式设计和企业流程管理的角度提出解决税务问题的方案。致力于具体的税收政策研究应用与税法实践工作，曾为中国工商银行、保利地产、方大集团、汉能控股、中国铁建、上海医药等多家大中型企业提供过税务咨询、税务审计等专业服务。徐老师对企业重组方面的税收问题有着独到的见解和丰富的经验，曾经为多家大企业企业集团提供过企业重组方面的税务咨询服务，并且就企业重组的实际案例与全国各地的税务机关进行过沟通。
崔老师  曾任某税务局征管科长、稽查局长。在数家财富500强外资企业总部担任投资和税务总监。具有丰富的企业财税、并购重组等方面的知识和经验，主导过多家企业的税务筹划、稽查应对、企业架构重组、企业并购等方面的业务。崔老师擅长增值税及相关涉税处理、“营改增”政策解读、税务风险控制、税务筹划、税务稽查等全面税务业务。

课程大纲
税收新环境下的纳税管理与筹划策略
一、纳税有“道”--税收筹划设计策略与技巧
* 明确税收筹划的目标：税务筹划就是少缴税吗？
* 如何针对税制要素“谋”税－税收筹划“3板斧”
* 隐形税收与税收套利
案例：“税收套利 ”工具的运用－贷款购债
* 税收筹划设计策略

二、“增值”不增税--增值税筹划从零开始
* “从零开始”重新认识增值税本质
* 增值税纳税人的身份择的筹划
* “合同+发票”与增值税筹划的协同
* 增值税进项扣除的税收筹划 
讨论：被收回的“高新” 优惠

三、锁定利润，减负关键--企业所得税的筹划
* 公司新设，产业、区域、项目、组织架构是关键
* 企业集团业务的税收筹划
* 资本运作业务的税收筹划
纵向（流转税）+横向（所得税）+重组（资产转移）
* 企业融资决策的税收筹划 
* 加速折旧新政引发税收筹划新思路
* 加计扣除与技术转让优惠的权衡取舍
* 如何在税前扣除中做到合理节税
* 招待费、广宣费涉税风险与筹划
* 投资特殊资产的避税通道
* “营改增”下租赁筹划的重新考量

四、授人以渔--税筹创新思维的运用
* 关联方“进项沉淀”的转移筹划
* “互联网+”销售创新与税收筹划
* 配合新商业模式创新的纳税创新
* 筹划后续管理与税企争议化解之道

企业内部税务风险控制与流程优化
一、理念先行-如何更好的理解税务风险内部？
*什么是税务风险内控？
*税务风险内控的主要环节
二、认知重塑-如何更好的进行税务内控流程优化
*从业务中了解税务风险点
*日常经营中的税务风险点提示与流程优化
日常经营的业务系统与财务系统对接以及税务系统的税务风险控制要求
发票/收据开具的税务风险控制要求
费用支出凭证管理的税务风险控制要求
如何找到日常经营中的税务风险控制点
*重大决策和交易的税务风险控制
重大决策和交易风险控制管理基本原则
重大投融资活动事项中的税务风险管理
重大企业重组事项中的税务风险管理
重大资产处置事项中的税务风险管理
*税务申报和缴纳的税务风险点控制
三、实践探索-案例分享

资本运作中的税务盲点与误区规避
一、新税务环境下的资本运作
*资本运作涉税新政与热点解读
*不同资本运作结构下的税务考量风险点
二、企业投融资活动中的涉税盲点与误区
*非货币性资产
*股权出资
*债权转股权
*转增资
三、不同支付方式下的股权收购涉税风险分析
**货币支付VS非货币支付
**定向增发VS用其他公司股权支付
四、企业重组业务中的重要涉税风险点提示
*一般性税务处理VS特殊性税务处理
*特殊性税务处理的备案要求
五、案例分享

财之眼：新准则调整下的税会差异变化与应用
一、会计与税法差异的概述
*税会差异目标的差异
*寻根溯源，税会差异的本质
二、新准则变化，对税务的影响
**会计准则变化
*新收入准则--收入的税会差异
*职工薪酬准则--职工薪酬的税会差异
*固定资产准则--固定资产的税会差异
三、视角转变，税会有差异不分家
*每个税务师都是优秀的会计师
*税务角度看业务
（注：更多准则税会差异将提供学习材料自学，并完成相关习题，提供习题讲解。）

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