课程大纲：

现金流量与营运资本管理培训

1.课程背景：
现金流量管理水平往往是企业存亡的决定要素！
很多企业的营运危机也是源于现金流量管理不善！
世界知名投资集团的投资评审也首先考虑的是投资对象的现金流量！
当经济危机来袭，资金周转危机往往是企业破产的直接导火索！
企业的价值就在于它产生现金流量的能力！
因此，现金流量及与其密切相连的营运资本管理对企业来说是至关重要的。这门课程将为您提供现金流量和营运资本管理的方法和技术，充分理解怎样才能把握好“现金为王”。

2.课程收益：
了解现金流量为企业命脉的原因
掌握量化现金流量的基本方法
提升预测未来现金流量的能力
学会建立公司的现金流量管理机制
从现金流趋势上分析企业未来的走势
了解在不同的经济环境下，企业现金管理的侧重点

3.课程特色：
全程案例教学，通过讲师提问、案例讨论分享、讲师深度点评，让学员在专注思考中潜移默化转换思维，掌握现金流管理技能。完善现金管理体系，把握“现金为王”，快速掌握营运资本管理技巧，企业立即套用，轻松上手，实例解析常见问题和错误，避免弯路，为您开辟直道畅通无阻授。课方式：案例教学 + 案例讨论分享+讲师深度点评 + 现场咨询、辅导，互动分享及讲师点评时间超过40%。

4.课程大纲：
第一模块：现金流量在企业财务管理中的重要性
企业财务运作的大框架
对资产负债表的重新解读
现金管理与企业财务运作的关系
企业净资产的本质
现金流量的评估价值——股东、经营者、债权人

第二模块：现金流量管理与营运资本分析
营运资本分析
模型分解
系列案例
企业五大资金周转危机原因分析与解决对策
发展危机
管理危机
财务决策失误
利润危机
销售危机
营运资本因素细分
营运资本组合分析
营运资本管理中常见错误解析
案例：

第三模块：企业现金流入管理
信用管理对现金流入的影响
银行融资的现金流入管理
资本金投入、投资收益等的现金流入管理
案例：

第四模块：企业现金流出管理
银行结算体系与结算工具：期限、风险、限制等
电子银行系统
银行关系及帐户管理
日常各种现金流出的管理
关注付款优先次序
案例：

第五模块：现金流量的量化计算
经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
分析企业偿债能力
现金流量的组合分析
分析经营活动现金净流量中存在的问题
案例：

第六模块：准确预测未来现金流量
战略及投资现金流规划
*现金持有量预测
企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周、日
现金流量预算编制逻辑
现金流量预算Exce模型
总结及答疑互动

5.讲师简介
方宝文老师曾就职于中国铝业（SH601600，HK2600，NY ACH）有限公司，浙江农资集团有限公司，大飞龙集团有限公司，远大化工有限公司，法国乔德福莱蒙德（中国）有限公司，上海睿道咨询有限公司，上海昕哲企业管理顾问有限公司，上海行动成功科技教育集团有限公司等公司。分别在国有企业、全球500强外资企业、民营企业、股份制公司担任过财务经理、财务总监、高级经理及董事等职务，为批发与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、房地产开发以及建筑企业提供过20多年的财务管理服务。深刻理解这些不同行业与体制下的企业运作与管理模式，具备丰富的企业经营管理经验，熟悉欧美现代财务管理体系、中国内地和香港上市公司财务管理制度。
曾服务过的客户：上海大众、浙江铝业、中国远洋、雅城机械、明胜投资、长春食间集团、雅戈尔集团、南自通华电气集团、国家电网、宝钢集团、上汽集团、中粮集团、中国铝业、华瑞制药、*史克、拜尔医药、菲利普莫里斯、摩根大通、麦肯锡、家乐福（中国）、梅赛德斯-奔驰、统一企业、卡夫食品、马氏食品、圣戈班、三星电子、约翰迪尔、康宁司、百胜餐饮、米其林、交通银行、民生银行、花旗银行、中原信托、中国人寿、中远集团、青岛啤酒、腾讯控股、长安汽车、东风汽车、北汽福田、国药控股、李宁公司、国美电器、苏宁电器、永翔电缆、大飞龙集团、东方通信、东锦集团、立马电动车、湖南欧林雅服饰、广州江丰、远大集团、华美电器集团、中节能集团、杭州智高点等等企业提供专业培训及项目咨询辅导。

6.授课对象：
现金经理、现金经理助理、财务总监、财务经理及其他相关财务管理人员
7.课程时间：2天6小时/天

现金流量与营运资本管理培训