课程大纲：

房地产企业全面预算管理培训

【课程收益】：
以公司整体经营目标为基础的预算，已经成为企业不可或缺的管理手段，在公司的经营管理中起着目标激励、过程控制及有效奖惩的重要作用。
通过大量的案例分析与实例演练，从公司财务运作体系的角度，认识预算对于公司经营管理的重要性；了解企业预算编制的基本流程、主要方法及执行中的跟踪控制的有效方法；理解并构建适合自己公司的预算管理体系；掌握成本预测、预算差异分析等财务分析工具；学会通过预算管理对公司经营进行有效的监控与考评；如何处理和应对企业全面预算管理、控制与实施中的疑难问题；理解预算对企业的价值及各部门的预算管理责任；增进经营部门与财务部门在预算管理和控制方面的共识；为学员展示一个系统、科学的预算管理体系，并充分运用预算这一管理工具控制公司的整体运作。
【培训对象】：房地产企业主、总经理、部门副总、总监、经理等
【培训时间】：2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【课程大纲】：
引子：
第一节：以预算计划为核心的房地产企业管理系统
一、大陆*房地产企业预算管理的特点
二、*房地产企业管理平台的构建与组成
三、*房地产企业内部预算管理的精髓
四、全面预算管理系统和计划目标管理系统融合
五、*房地产高质量的计划管理系统
六、*房地产房地产企业计划管理流程
七、房地产企业计划系统之间的业务关联
八、房地产企业计划管理系统的实施重点
案例分析：碧桂园的计划管理系统

第二节  房地产企业全面预算管理体系的组成与管理架构
一、解读一类房地产企业全面预算管理的内涵
二、企业预算管理与契约关系的贯彻及运行机制
三、房地产企业的预算管理的特征与作用
四、全面预算管理的组成内容与要点
五、房地产企业保障预算管理成功的因素
案例：恒大公司的全面预算管理组织机构

第三节  企业各预算责任单位预算指标的分解与确定
一、企业整体预算目标的确定原则
二、企业整体预算目标的确定与分解方法
三、各责任中心部门性质预算管理指标的设定
四、企业预算指标与平衡计分卡的综合应用
案例分析：万科集团公司的责任预算

第四节 *房地产企业的预算编制系统
一、房地产企业全面预算的编制计划
二、全面预算管理系统与计划管理系统的结合
案例分析：碧桂园优异的计划管理系统
三、房地产企业全面预算管理预算用表
四、收入成本费用支出的*预测与编制
案例分享：碧桂园如何编制*的预算

第五节  全面预算管理系统成功的的关键
一、房地产企业成功执行全面预算的四大要素
二、预算费用支出与财务授权管理系统建立
三、预算责任单位每月结算数据的核实与验证
四、企业月度预算执行差异分析与检讨报告
五、重大预算差异的调整与快速反馈系统
案例分析：某地产公司总经理的授权管理
案例分析：某工程部重大差异是什么问题？

第六节 全面预算管理与绩效考核制度的结合
一、企业全面预算考核与基本原则
二、房地产企业预算考核的基本程序
三、全面预算管理指标与绩效考核系统的融合
四、房地产企业财务指标与非财务指标的融合
五、全面预算管理与企业薪酬激励制度的结合
案例：某房地产集团公司综合薪酬激励政策

第七节  全面计划预算管理功能与全面成本管理
一、大陆房地产开发企业行业变化趋势
二、房地产开发企业全面成本构成
三、营改增政策变化对项目成本的影响?
四、金融政策变化对投资项目成本影响
五、房地产项目全流程成本分解与管理
案例分析：某房地产项目成本分析
总结

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