2019个税新法后 企业如何应对培训
课程背景:
在国家全面推行个人所得税改革、金税三期等政策背景下,企业运营尤其是财务工作面临翻天覆地的变化,很多以往的日常操作习惯都需要改变。企业的发展面临严峻考验,经营成本居高不下,人力成本与日俱增,企业压力大;而另一方面,员工的薪资、奖金、劳务费发放税负高,员工入账少抱怨多;企业的发票、报销、流程烦不胜烦,成本控制依然不明显。
《个人所得税法实施条例》已颁布;10月起调个税起征点;2019年1月1日修正案正式实施;
金税三期上线,个税报表改版;员工薪酬策略面临优化难题?
社保五险并四险,社保费率调整;企业社保审计该如何应对?
五证合一,个税社保紧密相连;人力资源从业人员如何突破传统的薪酬管理模式、求新求变,新形势下,企业如何合理优化经营成本?如何突破传统薪酬管理模式?如何控制金税三期下的经营风险?
课程内容:
一、新纳税征管环境给企业用人成本带来的影响分析
1.社保由税务部门统一征收的大环境、给企业带来的影响分析
2.国地税合并的影响
3.社会保险由税务部门征缴的影响
二、税务机关与人社部门对接,社保秋后算账谁说了算?
1.税务部门征收社保与人社部门征收社保的口径有何差异?
2.新征收模式下对企业不规范经营带来的影响
3.新征收模式下企业原来少缴、没缴社保的问题是否会被追责?
4.企业不缴纳社会保险费的劳动争议案例
5.新征收模式下,合规化缴费,职工成本要承担多少?
6.按照*基数与实际薪资缴纳社保的差距(*税法标准)
三、老板与企业,如何应对“不实”的后果与责任?
1.社会保险缴纳方式的趋势——《关于建立企业职工基本养老保险基金*调剂制度的通知》
2.如何界定因“社保缴费基数不实”的企业责任?
3.这里各位boss就需要注意了!不帮员工买社保,不让你上飞机!
4.人社局公开曝光社保违规企业
5.税务给欠保企业最后警告!
6.最严社保监管时代,来了!
7.请禁止这7种个税避税方式!
四、新征收模式下,如何解决企业的
“欠缴、漏缴、应缴未缴”情况?
1.如何解决试用期员工“社保欠缴”情况?
2.如何解决“应缴未缴”情况.
3.如何解决因人事变动而出现的“社保漏缴”情况?
4.社会保险缴费基数、住房公积金缴费基数与工资薪金不匹配带来的影响
五、降低社保缴费基数的5种有效办法
1.工资总额≠个税基数≠社保基数
.就直接按照发给员工的每月工资计算社保缴费基数?
.社保缴费基数是按应发工资还是实发工资?
.下列各项个人所得,免征个人所得税
.17个不列社保入缴费基数的项目
2.新个税修正案政策梳理与分析
收入及免税=收入额+税款负担方式+免征所得+税前扣除项目
.个税缴费基数与社保缴费基数的区别
.【案例分析】
.专项附加扣除信息的提供与确认:(子女教育、赡养老人、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金)具体操作前瞻
3.优化薪酬结构
.新的个人所得税政策带来转变和调整
.薪酬模式重组,发挥每一笔钱的*能量
.案例解析企业优化薪酬结构策略
.选择不同工作时间制度依法降低加班工资支出
4.取消年终奖,设立特殊贡献奖
.年终奖的存废变数与支付设计,避免全员社保基数增加
.年终奖:发的不是钱,是智慧
.年终奖的两面性
.【案例分析】任正非:我坚决反对年终奖的制度,年终奖制度是最落后的制度
5.用工思维的革命——多元化用工
.“灵活用工”的用工模式能否为企业带来更低的用工成本和更高的产能效率?
.企业人力资源外包中存在的风险及对策
.灵活用工有新解:劳动关系→非标准劳动关系→非劳动关系
六、新征收模式下,员工福利补贴如何再设计策略
1.如何调整员工部分补贴支出形式?
2.弹性福利计划的优缺点
3.弹性福利计划实施中应注意的问题
七、新征收模式下,企业年金、商业健康保险、劳务费转化再设计策略
1.企业年金能给企业及职工带来哪些实惠?
2.缴纳年金后,未来将如何领取?
3.商业健康保险附表
4.劳务报酬表
八、如何解决好薪酬设计与企业发展之间的关系
1.薪酬设计关键所在
2.合法降低社保成本前提条件
3.薪酬制度制定契约化的三要素
4.降低薪酬福利总体成本,使薪酬福利体系激励性更强
5.形成对外有竞争力且内部公平的薪酬福利体系
6.薪酬与所得税的关系
7.综合所得税
8.节税筹划方法
九、三个月内的过渡期内,企业可以如何提前做好布局工作?
1.社保缴费基数、住房公积金和个税的金额是否要统一起来?
2.残疾人就业保障金征收可以避免吗?
3.企业应对策略
2019个税新法后 企业如何应对培训
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