原创 邢玉平 关务知情合规 2022-09-14 16:45 发表于江苏

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AEO认证中的安全准入控制如何做？
2021年11月1日，新发布的《海关认证企业标准》，其中一个较大的变化点，即删除了原来的“质量管理”条款，而增加了“准入控制”条款，一时间，较多原AEO认证企业和准备申请AEO认证的企业，都对该条款的变动产生不解及疑惑。
※ 海关这次变更为何删除了“质量管理”？为何新增了“准入控制”？
※ 删除质量管理与新的准入控制是否是换个名称，实质要求未变？
※ 删除质量管理条款是否意味着对于质量管理不再做任何要求？
※ 新增的“安全准入控制”是否仅针对进口货物的准入控制？
※ 新增的“安全准入控制”主要是指“进出口贸易管制”吗？
※ 安全准入控制是否指涉及“进口许可证”等的管控要求？
※ 进口法检货物管理要求是否属于“安全准入控制”的范畴？
※ 出口货物是否涉及到安全准入控制要求？
※ 准入控制的管控制度怎么做、记录怎么做？
※ 企业进出口产品未涉及到管控范围的,是否可以视为“不适用”？
※ 报关企业涉及到安全准入控制，该如何理解和操作？
抛出这些问题，我们可以感受到“安全准入控制其实是一个很大的课题”，放在今天的AEO认证标准要求中，虽然仅是短短一句话，而真正要去理解、去做好，又是一项重要的“进出口合规管控话题”。
对此，我们还是从AEO的认证条款要求、延伸到对进出口企业管控的实质要求、以及企业内部合规管控要求，来加以阐述。

01
AEO认证中对于“准入控制”的认证要求
AEO认证标准中的第六条“准入控制”，其认证要求为“建立安全准入控制制度，及对进出口货物涉及安全准入控制要求加以前置审核管理”。从条款的要求来看，仅有2个方面：①依据公司的实际进出口业务涉及管控情况，建立安全准入控制制度；②对于进出口货物涉及到安全准入控制要求的，按照规范要求执行前置的判定、审批和管理。
条文中并未进行细化，尚未明确管控中除了涉及前置判断审核，对于在申报环节，以及申报入厂之后的后置管理，是否加以管控。故此，我们一分为二的来看，对于本条款的要求，我们需要在前置环节以及报关申报前的涉证管控环节，需要列入本条管理，至于后段管理，应该作为“进出口活动”管理中的一部分来明确。

02
明确“准入控制”的范围问题
如本文引言中的疑问点所指，对于进出口业务中的哪些环节该纳入“准入控制”管控范畴？为明确该问题，我们可以简要从本质要求和实际管控角度来分析？
首先，准入控制作为国家对进出口货物的安全管控要求，其本质上是为了保障国家在环境、安全、卫生等方面的安全控制，以及贸易管制的要求。因此，我们所涉及到的准入控制可以说集成了原先出入境检验检疫的部分要求与海关的进出口管制要求。
其次，从实际进出口业务管控角度，我们可以包含如下部分：
1）涉及到进出口管制类的，包括：①进口货物是否涉及到禁止进口目录或管制目录内的商品，而一般来说可以查看《禁止进口货物目录》、《旧机电产品禁止进口目录》的商品，以及两用物项进出口管制商品；②出口货物是否涉及到《禁止出口货物目录》、“出口管理清单（如《核两用品及相关技术出口管制清单》）”内的商品。
2）涉及到部分前置审批管理类的进出口商品，包括：进口强制认证产品、进口食品、药品、进口旧机电商品等，该部分涉及到相应部门的前置审批，获得批准后才可以进口。
3）涉及到部分许可证管理的，包括：上述部分前置审批的，也包括涉及机电产品进口许可证、重要工业品进口许可证、旧机电产品进口许可证、以及特定产品的进口配额许可证等。
4）涉及到部分特定检验检疫要求的商品，包括：危险品、重点疫情区域进口动植物及其制品等，另对于进出口法定检验商品，也可纳入到该管控中。
5）涉及到知识产权保护管理的，包括：出口货物涉及品牌的海关知识产权备案管理等。

03
涉及“准入控制”范围下进出口商品如何管控？
划定了准入控制的范围，而对于我们日常操作管控，最核心部分是如何具体管理，落到实处？对此，从进出口业务的实际管理规范角度出发，应依据本公司实际进出口商品的特性来明确措施。
就具体管控而言，应从作业程序规定、法规与作业培训、记录管理角度来实施。
其一、如何从“作业程序”上管控？
对此，企业应建立贴近企业实际管理的作业程序文件或者指导书之类，以明确各类涉及准入控制的具体操作措施，包括：作业程序要求、前置判断方式、前置审批的方式、审批的时效、需要提供的文件、需要保留的记录等。
其二、如何从“法规培训”上管控？
准入控制的相关要求，本身就是涉及到各个类型业务点的法规知识要求，因此，充分的培训，是有效预防企业物流部门作业疏忽、作业错误的重要措施。
其三、如何从“记录”上管控？
依据作业程序操作后，应对各涉及到准入控制的申办、审批等文件，完整保留；并记录相应的“管控台账”，以便于后续内部的查证、以及海关AEO认证审核时的查证。
总体来说，准入控制条款虽然单列，但其本质要求应该贯穿在进出口活动相关作业流程中，各企业应该从公司的实际进出口商品特点出发，熟知各类法规要求，融入到具体的作业中，将其作为进出口合规的重要保障。
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