课程大纲：

应收帐款管理培训课程大纲

课程背景：
在竞争激烈的今天， 如何管理合理的现金流和建立应收账款管理体系，您 必须明白：赊销使得企业现金流量减少!导致流动资金匮乏!严重影响企业正常的生产经营活动？同时,赊销使得企业包括利息、税金、讨债费用和账款管理等支出增加!再次，赊销将有可能因客户赖帐或破产等原因而发生坏账损失 ! 诚邀您一起探讨《客户信用管理与应收帐款系统解决方案培训训练营》 市场经济就是信用经济，没有信用便会造成恶性的欺诈，信用管理水平的落后必会极大的增加企业的管理成本，从而削弱企业的竞争力。我国国内的信用状况相比发达国家而言起步较晚，由于缺乏完善的信用约束机制以及企业缺乏信用风险的管理意识等因素，因而如何提高企业自身的信用管理水平，成为了管理者们比较头疼的问题。 目前在一些意识领先的企业中，率先设立了信用部门，由信用部门监督、防范贸易风险，保护管理好客户资源，在销售部和财务部之间构建起了沟通的桥梁，起到了加强企业信用管理的作用。本课程通过对信用控制的分步讲解，让学员了解如何建立有效的信用管理机制和业务流程设计，在今后的实际操作中能真正让信用部、财务部和销售部携手合作，加强企业信用风险的管理水平，让您真正走在企业管理的前端！ 一般企业之间都有业务往来，为了长期合作很多公司实行了给予账期的方式给予客户方便，很多企业之间商帐问题层出不穷，也是企业间一个头痛的问题，就出现了多次讨债，要债，追债等等， “商账追收”指通过合法收债方法和讨债技巧，进行商账追收服务，降低企业风险率和坏账率，防范和规避企业由于使用赊销方式带来的信用风险；依法对有拖欠行为的债务人进行催账和追收， 
1．电话催账：通过打电话的方式向欠款客户进行沟通，要求还款。 
2。信函催款，通过欠款客户的资料了解，然后以信函的方式催款。 
3．上门拜访：出示相关证件，然后说明来意。为2人或2人以上的工作人员以便互相监督 
4。受托法律追收：不能够催款成功，就涉及到恶意欠款，则要以法律手段进行催款，给欠款人出具律师函，法律诉讼仲裁是供应商为收回债务人欠款所作的最后努力。进行法律诉讼要注意几个方面的问题。 
1、诉前准备
2、诉讼保全，
3。诉讼成本
4。判决的执行
5。同时履行抗辩 法律诉讼的成本主要包括诉讼费和律师费两部分。
诉讼费是交给法院的费用，若完全胜诉，则由被告承担;若败诉，则由原告承担;若各有胜负，则分别由双方分担。律师费是交给律师的费用。律师费一般由本方承担，但也有部分案件可以要求对方承担。判决执行难是目前普遍存在的问题，人民法院的很多判决都不能得到及时的执行，很多判决甚至被束之高阁。主要原因包括执行力度不够、公民和企业对法院判决淡漠、地方保护主义、债务人没有足够的资产、债务人在境外等。如果债务人无视法院判决，仍然不付款，债权人可以申请法院强制执行。要保证判决能够得到强制执行，债权人最好能事先了解债务人在何地拥有动产或不动产。履行抗辩(应对欠债的临时措施)若在合同约定的期限内，对方未履行付款;或虽然付款期限未到，但是有理迹象表明将来对方可能无法履行付款义务的，可以相应法律措施。

课程大纲：
模块一：认识应收账款的危害------为什么要加强应收账款管理
1：何为应收账款？
2: 应收账款产生的五大不良原因分析
3： 应收账款给企业造成那些危害
案例分析：

模块二：企业对应收账款的风险评估
1：职责风险评估-----应收账款的会计、营销部、信用管理的薄弱
2：应收账款的经营风险评估----应收账款产生的四大经营风险
3：信用管理如何引导和支持销售增长
应收账款的收益评估------应收账款的七大益处
4：应收账款的危害评估-------赊销的八大危害
5：应收账款管理需要达到的目的。

模块三：企业对应收账款管理流程的制定
1：应收账款管理流程
附：应收账款管理流程图：
2：如何进行流程再造与应收账款管理
3：如何进行组织改造与应收帐款管理
4：如何进行业务流程优化与应收账款流程的管理
5：如何进行信息化与应收账款流程管理

模块四：应收账款事前监督-----企业对客户的信用管理
1：中国市场及国际市场的信用现状分析中国企业信用管理的现状介绍
根据企业需要制定有效的信用管理方法
2.客户信用管理与企业资金周转危机
3.客户信用管理问题产生的成本
4.信用控制与市场销售的权衡
5.信用风险产生的根本原因
6.控制信用风险的6个主要环节
7.信用管理职能的设置
8.客户信用管理——关键的环节
9.涉及的部门与人员——职责划分及沟通协调

模块五：客户信用数据库的建设与管理
1.客户信用资料的收集与管理-------怎样搜集客户信用资料
从企业内部搜集客户信息的方法
从与客户的交流中搜集信息的方法
从公共信息渠道获得客户信息的方法
怎样利用专业机构的资信调查服务
l 附1：客户信息资料搜集的六个途径、表格
l 附2：客户信息资料搜集的五个技巧
2.客户数据库的建立和维护
3.新客户的合法身份的识别
法人营业执照的内容和识别要点
明确新客户合法身份的步骤和内容
如何获取和核实客户的注册资料
4.客户信用一般风险识别
定性信息和资料
定量信息和资料
历史信用记录
5.客户信用分析与评估
5.1信用风险评估方法
定性评估法
定量评估法：评估模型法
综合评估法
l 识别客户风险的方法
－“5C”原则
－“5W”原则
－“CAMEL”原则
及时更新客户信息
案例分析，问题解答
6.信用评估模型：如何事先判断客户的付款能力
影响客户资信状况的因素确定：信用评估的4大方面
具体选择信用评估指标
制定指标的打分标准
平衡不同指标之间的重要性
对评估结果的理解和应用
制定不同信用等级的信用政策
7.客户信用评估流程设计
特征分析技术架构
ATT法建立指标体系
AHP法计算各指标权值
*SIS法计算各客户的信用分数并排序
制定或修改信用级别设置条件
采用聚类分析决定客户级别
8.客户的选择与维护
对客户进行资信评级
客户的分类管理
定期对客户进行资信调查，调整信用等级
信用分析的关键指标
根据客户的信用等级计算信用额度
－销售额预测法
－净资产法
－付款能力法
如何定期重新审核客户，相应调整信用等级
案例分析，问题解答
9.事前风险防范——客户资信管理
客户信息收集
信息风险控制
专业资信调查的运用
客户信用信息的风险预警
建立信用分析模型
10.客户信用评级与动态监控
总量监控
账龄控制
DSO考评
应收款管理信息系统
客户信用七项评估
附1：客户信用等级制度的建立
11.如何建立客户档案，客户信息的更新
12.如何建立客户信用要求的审批制度
13.客户信息管理的八个要点
14.如何进行客户选择与应收账款管理
15.新客户交易前的十八项调查
16.如何建立应收账款的责任制度，

模块六：应收账款事中监督-----企业对客户的谈判与合同管理
1.事中风险控制——规范赊销管理
2.建立信用营销制度----如何建立应收账款信息反馈制度。
3.赊销管理规范----应收账款的九项日常管理
4.合同风险管理、结算风险防范----完善合同签约的15项注意条款
5.账款结算知识
付款工具分析——支票、本票、汇票等的比较
票据风险的防范
债权保障
6. 如何进行合同管理——目前流行付款工具及相应风险控制点
8.加强应收账款的内部控制的九项措施
9.识别不良客户的15个危险信号；
10．内部激励机制有效的风险转移手段
11．应收帐款管理的关键指标
12。坏帐准备金及冲销制度

模块七：应收账款事后管理-----企业对应收账款客户的催收与应对措施
1.事后降低风险——账款回收管理
2.应收账款的系统管理----系统的帐款催讨程序
3.账款催收的方法和技巧
信函催收技巧
电话催收技巧
面访催收技巧
不同类型客户的催收技巧
4.保障债权与担保的使用
5.信用服务和风险转移工具
6.难账催收技巧与案例
l 识别客户拖欠账款的征兆
l 常见的拖延手法及对策
l 如何借助外力催收账款
l 账款催收的实战案例分析
7.预防商业欺诈和陷阱
l 信用销售危险信号以及对逾期应付款的追讨管理
l 信用销售风险的转移
8.改善应收账款的九项措施：
9.应收账款五个清收常规手段:
10.拒付争议管理的七项处理；
11.催收应收账款的10个技巧；
12.识别债务人拖欠货款的借口和应对策略；
13..债务人一般主要害怕的九大问题：
14..追债的五个手段
15.收款的四大原则

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