课程大纲：

农商银行业务审计稽核培训

课程介绍：
面对日益激烈的金融服务竞争，我们如何进行授信风险审计？
如何认识授信风险审计中最重要工作？
如何培养授信风险文化？
如何进行授信风险组织架构设置？
如何进行授信风险程序控制？
如何关注贷款处置中的要点？

课程目标：
.掌握金融危机背景下商业银行合规风险新的表现形态
.了解授信风险审计的重要环节
.了解授信审计的必要方法和程序
.了解外资银行授信风险审计工作做法

培训方式：专题演讲、案例分析、情景演练、互动研讨短片观看
培训对象：公司负责人和业务人员及客户经理
培训时间：1天

训练内容：
主要以案例带出审计及问题
一、风险意识
什么是风险？
银行是经营风险的机器要点：风险偏好是风险审计的核心
问题：银行的风控*不是"赌"
什么是利润？
要点：收息率财务利润经济利润（EVA）
案例：不要忘记翻开每一块石头

二、风险识别与不良贷款的预警和处置（案例）
1、信贷风险的识别
1）信贷风险的新表现形式
2）信贷风险的应对措施
3）信贷风险审计：贷审会
案例分析

三、商业银行授信风险审计
1）风险管控*的问题？
控制底线的问题一级法人机制是最重要的机制学学犹太人做生意所有的文件和行为必须合法印章审计客户要内外有别重控审计
案例介绍
常见风险点一：借款人资质调查不到位
常见风险点二：借款人资质调查不到位
常见风险点三：业务背景虚假授信审计关注的是真实
常见风险点四：核保取印环节控制失效
常见风险点五：核保取印环节控制失效
常见风险点六：核保取印环节控制失效
常见风险点七：未持发票原件办理动产抵押登记
常见风险点八：质物权属确认与监督缺位

2）怎样分析企业的信用风险
不妨看看他们的老板案例：
第一次见面握手时就给你90度一鞠躬到底的，小心！一开始就把自己放在一个特别卑微位置的人，跟你位置互换时，会把你放的比他还卑微；
问题：怎样看人？
引申讨论：人与人的哲学

3）几种不可以放的贷款
1、穷疯了
2、胡编乱造
3、给小朋友讲故事

4）怎样看还款来源
经营企业的三原则现金流第一利润第二规模第三要点：
客户决策观：不仅要关注现金流，更要控制现金流现实中的案例研究案例：一个优质客户在我行有抵押和保证同时存在的双保险。

5）怎样看抵押物
问题：这样是否更好？
引申讨论：物权法现实中的案例研究案例：用一块土地做抵押。
问题：怎样看待价值，怎样保证引申讨论：法律风险和抵押率现实中的案例研究
押品的价值：有无定期进行评估案例
1、兰博基尼进口单造假
2、煤炭由客户送质量检查
3、土地规划容积率直接影响土地价值，换一家公司评估。
4、猕猴桃果汁生产线抵押，难以变现。

6）怎样查找客户信息？
现实中的案例研究问题：怎样了解客户信息？
现实中的案例研究问题：怎样查找客户的金钱和账户？
引申讨论：现实中的案例研究问题：怎样进行动产的查找？
现实中的案例研究问题：怎样进行不动产的查找？引申讨论：
帐户是联系银行与客户的纽带！

7）怎样去查看企业现实中的案例研究案例：引申讨论：现场检查现实中的案例研究
1、看产能：
2、看产量：
3、怎样看产量：
现实中的案例研究案例：企业向银行提供一份供销合同问题：是否就足够了，怎样核实？
引申讨论：如何看企业的合同
常见风险点：间接回款异常现象被长期忽视
常见风险点：在建商品房预售损害我行抵押权
学会放弃才可以称为你懂信贷
案例介绍

8）商业合理性是银行授信的基础授信审计的三板斧？
三板斧：财务系统、税控系统、网银流水怎样查关联企业

9）授信审计就是发现—异常即是妖现实中的案例研究
A.授信客户基本情况变动
B.授信业务变动情况
C.授信客户行业方面的变动情况
D.信客户经营方面的变动情况
E.授信客户的财务变动情况
F.项目建设进度
G.担保单位的担保能力和抵（质）押物的变动情况
H.授信客户和本行的业务往来情况
I.他行授信变动
J.媒体披露信息的核实
K.上述所发生的变化对客户还款能力的影响情况
L.综合结论及授信安排

10）怎样识别假像
现实中的案例研究案例：
问题：能相信吗？
引申讨论：谎言就是欺骗的开始问题：到一笔贷款的申请时，首先要搞清哪几个问题？
现实中的案例研究问题：信息不对称问题时信贷机构要解决的核心问题
引申讨论：信息的过程就是信贷获取的过程现实中的案例
研究案例：一些客户资料需要收集问题：如何发现客户的可疑？
现实中的案例研究问题：理论上说，多大年龄的借款人风险较大？
现实中的案例研究问题：怎样看一个企业资信？
现实中的案例研究案例：客户的财务主管、会计人员频繁更换。
问题：是否客户的员工对企业没有信心？
引申讨论：问题：合作伙伴产生矛盾？引申讨论：
现实中的案例研究案例：怀疑一个客户有高利贷行为。
问题：怎样核实引申讨论：民事和刑事的区别
不能按时约见客户？现实中的案例研究案例：客户不好联系

11）怎样看企业的报表？现实中的案例研究问题：怎样衡量一家公司的债务偿还能力？
恒者行远，思者常新尾声：教&练问&答

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