课程大纲：

股权交易的涉税规划

课程收益
通过一天的学习，学员可以
-全面了解掌握股权投资和企业重组的涉税知识
-股权投资的涉税决策技巧
-企业重组的税务处理方法，依据和管控技巧
-企业上市前个税规划技巧
-通过案例分析，提升经营决策者对股权操控能力

课程对象
企业董事长、ＣＥＯ、总裁等企业经营者
副总裁、总经理、高级经理等企业高端人才

课程大
第一部分 股权转让实操及节税策略
（一）股权转让前的税务尽职调查
1、尽职调查及其常见问题
2、尽职调查对股权转让的影响
3、税务尽职调查的关注点(虚开发票、逃避缴纳税款)
4、税务尽职调查如何实施
5、税务尽职调查案例分析
6、真实案例、面对千万股转税款，税局为何不查不罚？
(二）股权转让实操及节税
1、案例、思维提升股权转让如何从纳税一亿到不交税？
2、股权转让如何规避土地增值税？
股权转让交什么税
什么情况下缴纳土地增值税
股权转让缴纳土地增值税分析辨识
土地增值税高风险项目规避
土地增值税的税务筹划方法
3、如何利用“大洗澡”进行股权转让筹划？
先大洗澡再股权转让，大洗澡的正确方法
未分配利润先处理再转让，债权、股权分别处理
利用划拨方式转移股权
4、利用企业亏损的股转规划
有限公司转让股权的税务痛点
利润弥补亏损税务政策理解与分析
案例:股权转让中利用亏损抵减的税务筹划
案例:通过股权架构调整利用亏损
案例:通过业务关系调整利用亏损
利用税务政策和会计核算方法产生亏损

第二部分 重组实操及节税策略
（一）公司分立涉税风险及管控
1、概念与类型
2、分立重组业务的税收法规框架
3、分立重组的所得税税务处理
4、分立重组的其他税种税务处理
5、案例分析、分立的涉税风险管控案例
（二） 公司合并涉税风险及管控
1、概念与类型
2、合并重组税收法规框架
3、合并重组的所得税税务处理
4、合并重组的其他税种税务处理
5、合并重组中的税收筹划
6、合并税收政策中存在的问题及其改进建议
7、公司合并重组案例分析
（三）公司债务重组涉税风险及管控
1、概念与类型
2、所涉法规概述
3、债务重组的所得税税务处理
4、债务重组的其他税种税务处理
5、债务重组的分类及相关处理
6、案例分析

第三部分 资本运作个税风险及管控策略
（一）企业上市常见税务痛点
1、规避股改税务成本的税务筹划
2、降低股权转让税务成本的税务筹划
3、实施全球财富配置的税务筹划
4、上市后套现的税务筹划
5、股权架构调整的时机和步骤
（二）企业上市个税遗留问题的解决
1、个税问题的梳理
2、个税问题的的整改
3、个人借款的处理
4、向股东个人借款的处理
5、其他应收、应付差异的处理

第四部分 若干筹划技术方法
1、通过专利避税，操作需要注意哪些问题？
2、灵活用工平台，能省税吗
3、公转私，如何合法且纳税最少？
4、同挣五十万，为何税差二十倍？
5、如何提取大额佣金？
6、一次性奖金，有哪些坑？
7、作为公司的高薪人员，如何设计员工持股平台？
8、作为老板，如何从公司低成本拿钱？
9、吹牛，也能省税吗？
10、不开票，真的合算吗？
11、为什么税务局总查你？
12、你只知道研发加计？节税效果差远了！
13、洼地可靠吗？有可能被取缔吗？你别不信！
14、利息变违约金，免票免税！你根本想不到！
15、土地使用税也能少交？而且少交那么多？
16、如何调配进项税？如何借用进项税？没见过这么玩的，，，
17、光知道增值税管得严，不敢折腾？你错了！
18、广告费也能转移利润？而且国家明文允许？
19、狸猫换太子，确认企业损失，顺利扣除！
20、利用数字化避税？这也太会玩了吧？
案例分析、主题演讲、互动讨论、情景模拟

股权交易的涉税规划